商业银行反洗钱工作问题与对策分析

靳永志

(中国农业银行股份有限公司北京昌平支行，北京 102200)

0 引言

在当前的社会背景下，走私、毒品以及贪污贿赂等犯罪活动仍然时有发生，这使得很多资金要通过非法的形式进行转移，洗钱的行为屡禁不止。洗钱活动的开展通常与严重的刑事犯罪案件有关，会对国家的政治和经济稳定产生重要的影响，同时也会对国际经济体系的运行秩序造成干扰。洗钱有违经济活动的公平性和公正性原则，会对市场经济有序竞争的形势造成破坏，还会对商业银行等金融机构的声誉带来不良的影响，进而对整个金融体系的安全性和稳定性带来威胁。在国际形势不断变化的背景下，我国商业银行所面临的洗钱问题日益严峻。在这样的情况下，商业银行要正视当前在反洗钱工作当中存在的问题，并及时采取有效的措施来进行完善和改进。

1 商业银行反洗钱的外部环境

1.1 经济金融环境复杂、反洗钱形势严峻

在经济全球化的背景下，各个国家的金融活动变得日益密切，同时出现了很多国际性的洗钱犯罪组织。这些组织在全球的范围内开展洗钱活动，通过跨国交易来达成目标。与国家内部的洗钱活动相比，他们在犯罪手段上具有专业化的特点，在犯罪行为上展现出了隐藏化的特征。根据相关统计，世界范围内每年洗钱的资金高达3万亿美元，占世界国民生产总值的5%左右。在改革开放之后，我国金融市场开放化程度提高，经济增长速度也加快，同时国内与毒品交易和恐怖组织有关的洗钱犯罪行为的数量也处于不断增长的趋势。与此同时，随着我国资本市场的开放，很多境外的投资者都对我国情有独钟，看好了我国独特的发展机遇，跨境投资长期处于活跃的状态，这使得国外的很多洗钱资金开始向我国渗透。由于我国在反洗钱方面还没有构建起完善的法律制度，同时也没有开展跨国监管合作，在经济金融环境日益复杂的背景下，我国商业银行的反洗钱形势变得越来越严峻。

1.2 社会信用和法律环境不完善

从2003年开始，我国的社会信用体系开始建设起来。在经过十多年的发展，该体系的建设仍然处于初级的阶段，整体的信用基础比较薄弱。在这个过程中，经济主体在信用信息库建设方面还不够完善，相关的信息也处于分散的状态，在依靠个人和企业征信系统支持的情况下，商业银行反洗钱履职需求难以得到满足。在开始实行反洗钱的相关工作以来，社会公众对于“洗钱”的概念以及反洗钱工作的社会意义都没有形成良好的认知，部分人群甚至对此一无所知。而实际上，商业银行等金融机构在开展反洗钱工作的过程中需要公众的配合。根据调查，由于公众的反洗钱意识不够强烈，不愿意向商业银行透露自己的真实财务状况，这导致商业银行难以对客户形成准确的了解，在身份识别工作开展的过程中面临着诸多的阻碍。

1.3 互联网金融反洗钱困境

近年来，随着网络技术的发展，互联网金融成为一个极为重要的趋势，这使得金融交易的时间得到了缩短、交易的成本也进一步降低。与此同时，金融服务的边界和服务市场都得到了拓宽，互联网金融交易尤其是支付结算业务的结算量在成本增长。在这样的背景下，互联网金融已经成为商业银行开展反洗钱工作的重要阵地。但由于互联网金融具有虚拟化和跨区域性的特点，反洗钱工作面临着很多新的挑战，这主要体现在以下几个方面。第一，很多互联网企业在对客户身份进行认证的时候并没有实行严格的措施，对于资金的来源和用途也没有做好严格的审核。第二，互联网金融的支付流程偏于碎片化，在这个过程中交易信息与客户身份信息经常会处于相互分散的状态。同一个客户的身份和交易信息甚至会被保存在不同的机构。第三，客户在运用互联网金融的时候可能会使用第三方软件来完成支付，这导致交易对手难以查找，客户的网络交易地址也难以被查询到。在这样的情况下，商业银行无论是对资金进行监测还是对可疑交易进行排查和分析，难度都是比较大的。

2 商业银行反洗钱工作问题

2.1 反洗钱组织结构设置不合理

当前，很多商业银行在组织结构设置的过程当中都没有充分考虑自身在反洗钱工作开展过程当中的实际需求，甚至没有设立专门的反洗钱管理部门，相关工作只能由总行渠道管理部门来负责。与此同时，在开展反洗钱工作的过程中，各业务条线的工作职责处于分散的状态，它们分散在各个行业和职能部门当中。比如在柜面交易业务开展的过程中，反洗钱职责主要是由渠道部门负责的，风险部门主管与信贷业务有关的反洗钱职责，而国际业务部门则履行与国际业务有关的反洗钱职责。由此可见，商业银行内部业务条线的分割比较细，相关职责由不同的职能部门承担。在这样的情况下，渠道管理部门在对反洗钱信息进行收集的时候难度是比较大的，同时也难以对那些可疑的交易进行准确有效识别，甚至会因此而产生扯皮和责任推诿的问题，难以达到反洗钱工作要求。除此之外，各个部门在开展反洗钱工作的过程当中难以实现相互之间的协调，这不利于在商业银行内部形成常态化的反洗钱工作。

2.2 反洗钱人员配备不足、业务素质不高

很多商业银行并没有配备足够的反洗钱人员来开展相关工作，现有人员的业务素质也普遍处于比较低的水平，他们只能开展部分洗钱工作。在到商业银行进行实地调查之后发现，普通柜员在8小时的常规工作时间内，会有6个小时左右的时间用于柜面业务，同时还需要花费1.5小时的时间用在营销业务，只有剩下的0.5小时的时间用于反洗钱业务。对于会计经理来说，在反洗钱业务当中所花费的时间约为1个小时。而实际上，每天用洗钱数据和信息的处理所需要的时间通常在1个小时以上。由此可见，当前商业银行的人员配置情况无法满足反洗钱工作的实际开展需要。与此同时，反洗钱工作正在开展的过程中展现出了较强的技术性和专业性特征，工作人员除了要具备金融领域和会计领域的知识之外，还需要了解法律知识，同时具有较强的信息素养。虽然商业银行会定期开展培训，但是人员整体的业务能力处于比较低的状态，与实际要求还存在一定的差距。

2.3 反洗钱内控制度不健全

2.3.1 核心制度不够健全

商业银行反洗钱工作的内部控制核心制度不够健全。在开展信贷业务的过程中，审批规则不够完善，对客户的洗钱风险不够关注，没有将其放入客户准入机制当中去。在这样的情况下，工作人员在面对不同洗钱风险等级客户的时候没有做到差别对待。对于电子银行业务的开展，商业银行还缺乏相应的内控制度，无法达到网络行业的实际发展需要，同时也无法对业务进行全面监管。当前，商业银行所提供的很多服务都是在与客户非面对面的情况下完成的，这对内部控制制度提出了更高的要求。但实际上，很多商业银行对此并没有足够关注，也没有构建起与新业务相对应的反洗钱核心制度。

2.3.2 考核奖惩制度不完善

在内控制度当中，商业银行没有构建起完善的奖惩制度。在制定人员考核办法的过程中，商业银行所关注的主要是反洗钱数据处理的及时性，对于信息的准确性不够关注。与此同时，在整个绩效考核体系当中，反洗钱工作在其中所占据的比例是比较小的，这导致员工所关注的只有产品营销，对于客户是否涉及洗钱行为并不在意。除此之外，在长期缺乏奖惩的情况下，员工参与到反洗钱工作当中的积极性并不高，这已经成了洗钱工作实施的重要阻碍。

3 解决商业银行反洗钱工作问题的对策

3.1 优化反洗钱工作组织结构

很多商业银行在开展反洗钱工作的过程中还并没有构建起完善的组织结构，但已经形成了完整的内部稽核体系，由总行直接管理。在这样的情况下，可以在总行的稽核部当中设置专门的反洗钱监管小组，在其中明确各个组员的具体工作职责和工作权限。与此同时，商业银行还要对反洗钱工作流程进行优化，使相关部门的自主性和独立性得到增强。同时，还要赋予牵头部门对其他部门进行协同管理的权限，这样才能使各项工作更为顺畅和高效地开展下去。除此之外，各个分行和支行也要在总行反洗钱管理模式的基础上结合自身的情况设置相应的组织和管理结构，吸纳有相关工作经验的人才，构成专门的工作领导小组，由该小组组织实施具体的反洗钱工作，制定工作计划，并将工作的开展情况定向汇报给总行。

3.2 加强反洗钱工作人员配备、提高业务素质

在开展反洗钱工作的过程中，配备一支专业性强的团队是十分有必要的。因此，商业银行要做好岗位人员的配置，要求柜员和会计经理留出足够的时间来对反洗钱工作信息进行处理，对反洗钱的可疑数据进行排查，同时做好客户身份信息识别的工作。与此同时，还要确保反洗钱人才队伍的稳定，选拔出一批会金融、懂法律的复合型人才充实到反洗钱工作小组当中去，以专业技能来提高反洗钱工作开展的效率。在这个基础上，为了能够对各项可疑的交易进行识别和分析，商业银行还可以构建起一支专门的团队，由行业专家来完成这项工作。这样一来，其他的兼职人员就会有足够的时间用于柜面的工作，同时做好客户身份信息的识别。最后，商业银行还要定期开展内部培训和教育活动，帮助反洗钱工作人员树立起终身学习的意识思，不断学习新的知识。在这个过程中，除了沿用传统的专家讲座方式来对员工进行培训之外，商业银行还可以通过案例分析的形式来提高培训的效果，同时还可以组织知识竞赛等活动来激发人员学习的积极性和主动性。除此之外，商业银行还要对反洗钱人员做好资格认证，要求他们持证上岗，达到“人岗匹配”和“岗证相适”的效果。

3.3 加强反洗钱工作内部控制制度

(1)健全内控制度中的核心制度。对于商业银行来说，为了能够在不稳定的金融环境当中规避免洗钱所带来的危害和风险，就要根据行政监管部门的要求，结合自身的实际情况对内部控制的核心制度进行完善，避免出现监管真空地带。一方面，商业银行要针对信贷业务的反洗钱，构建起具体的实施细则，明确反洗钱的合规要求，并将其融入信贷业务的开展流程当中去。对于那些高风险的客户，要做好贷前调查、贷中审核以及贷后管理的工作，重视尽职调查和交易监测工作，必要情况下还要保存监测资料。另一方面，针对电子银行和互联网金融业务，要构建起相应的反洗钱工作机制和工作流程，确保这些业务从发起到终止的所有环节都受到监测。在这个过程中，反洗钱工作人员要了解客户的实际情况，对资金交易的金额、类型等都要做好记录。同时，还要根据电子银行和互联网金融业务开展的特点来总结反洗钱的手段和方法，提高工作开展的有效性。

(2)完善内控制度中的考核奖惩制度。虽然商业银行在进行反洗钱工作的过程当中都构建起了相应的考核奖惩机制，但是该机制实际的运行效果还并不理想。为了改善这一问题，商业银行就要根据实际情况对考核奖惩制度进行完善，并设计出一套与反洗钱工作开展密切相关的考核评价指标。在该指标当中，除了体现基础的工作之外，还要包含创作型的工作。通过这种方式，可以使工作人员提高对反洗钱工作的重视，更加积极与主动地开展相关工作。对于那些在反洗钱当中表现突出的部门和个人，要基于物质和精神层面给予相应的奖励。对于上报涉嫌洗钱的线索的分行，或者在打击洗钱犯罪活动当中表现突出的员工个人，总行要给予特别的奖励，这样可以在商业银行内部营造良好的工作范围，使反洗钱工作受到应有的重视。

4 结语

综上所述，洗钱行为的出现经常会伴随着违法犯罪现象的发生，因此各国政府对于打击洗钱犯罪都高度重视。对于商业银行来说，在履行反洗钱义务的过程当中需要严格遵守国家的相关法律规定，为金融秩序的稳定发展作出应有的贡献。从整体上来说，商业银行所面临的反洗钱外部环境是比较严峻的，社会信用和法律环境不够完善，同时互联网金融的兴起也使得反洗钱工作的开展面临着新的困境。针对当前普遍存在的问题，商业银行要对反洗钱工作组织结构进行优化，要加强工作人员的优化配置，同时还要构建起完善的内部控制制度。