越南，新一代投资热土？

随着近期达成的TPP的生效，越南纺织服装业出口将快速增长。纺织服装业是劳动密集型产业，越南在劳动力资源上无疑拥有一定的优势。作为纺织、服饰和鞋类制造业的出口大国，越南在TPP生效后可享有零关税，这或能刺激越南纺织业出口，同时，也将促进外国直接投资(FDI)更多进入越南。此外，越南正在参与区域全面经济伙伴关系协定（RCEP）的谈判。倘若RCEP成功签署，越南也将实施该协定的条款。

然而，零关税的巨大背后，遵守TPP“从纱开始”的原则和欧盟-越南自贸协定的“原产地规则”也或成为国内走进越南纺织服装行业发展的桎梏。越南纺织业发展潜力究竟如何？

越南纺织服装行业概况

越南纺织品服装出口自1995年以来稳步增长。自从在2000年与美国签署双边投资协定，2007年加入世贸组织后，越南的纺织品服装出口均连年攀升。据预计，在2015年签署的欧盟-越南自由贸易协定、越南-韩国自由贸易协定和跨太平洋伙伴关系协议也将推动越南纺织出口进入另一个快速增长期。数据显示2014年，越南纺织服装生产总额达282亿美元，其中出口额245亿美元（约占86%）。

越南发展纺织服装行业的优势因素

据马尔科姆·纽伯瑞Just Style咨询公司预测，未来全球产业销售额将显著增长。2011年全球产业销售额为6170亿美元，到2020年将增长至9430亿美元，到2030年将增长至16640美元。并且，2030年，亚洲纺织服装生产总额将占全球的60%以上。

据预测到2030年，全球纺织服装产业规模或将扩大两倍。亚洲纺织服装生产总额将占全球的60%以上，且亚洲的纺织服装产业规模将扩大2.4 倍。随着全球纺织供应链的形成，价值链的“微笑曲线”和制造业正向低劳动成本地区的转移，凭借开放的政策，政府在推动纺织服装业发展上的相关举措，以及丰富的劳动力资源，越南无疑成为优先之选。

然而，越南纺织服装行业的产业链并不完整，织布、针织和染整是行业“瓶颈”，或将制约着行业发展。

About TPP协议

跨太平洋伙伴关系协定(简称TPP)是一项综合的合作协议。有12国参与的自由贸易协定，其目标是促进亚太地区的融合。旨在消除成员之间关税和贸易(包括货物贸易和服务贸易)壁垒的TPP协议，成员国包括有：加拿大、美国、墨西哥、智利、秘鲁、日本、缅甸、新加坡、越南、马来西亚、新西兰和澳大利亚。

越南纺织服装行业是最重要的行业之一，出口额占全国总出口的70%。日本和美国是越南的两大主要市场，分别占出口总量的64%和50%，现越南已与日本签订自由贸易协定。此次越南加入TPP，主要目标是扩大对美国的出口。

产品出口关税由17.5%降至0，还要满足“从纱开始”原则以及“敏感产品”和“短缺产品清单”制度。

原产地规则

越南纺织业要从TPP中获利，需满足不少条件，特别是原产地规则。根据TPP原产地规则，越南服装纺织品要享受关税优惠，必须遵循“从纱开始”的规定，即纱线、织布、印染等环节需在越南或TPP伙伴国完成。目前，越南纺织配套工业发展落后，仅能满足10-15%的原辅料需求，大部分原辅料仍需从中国、韩国等非TPP伙伴国和经济体进口。因此，短期内越南难以享受TPP的关税优惠。

“敏感产品”和“短缺产品清单”

TPP将部分纺织原辅料列为“短缺货物”，包括“暂时短缺”和“永久短缺”。在一定期限内，越南从非TPP伙伴国和经济体进口“短缺货物”，可享受关税优惠。但事实上，这个期限很短。而且，被列为“短缺货物”的纺织原辅料，基本是越南不需要的，而越南需要的原辅料未能列入其中。欧盟-越南自由贸易协定与越南纺织服装行业主要内容欧盟-越南自由贸易协定涉及领域广泛，主要包括货物贸易、服务贸易、投资、政府采购、知识产权、其他。关税削减目前，越南对欧盟出口平均关税为9.6%，该关税将在自贸协定签署后的7年内取消。欧盟-越南自贸协定将取消几乎全部的关税（超过99%），除一小部分欧盟和越南协议通过关税配额(TRQs) 实现部分自由化。

About 欧盟-越南自由贸易协定

欧盟-越南自由贸易协定涉及领域广泛，主要包括货物贸易、服务贸易、投资、政府采购、知识产权、其他。

关税配额部分自由化

目前，越南对欧盟出口平均关税为9.6%，该关税将在自贸协定签署后的7年内取消。欧盟-越南自贸协定将取消几乎全部的关税（超过99%），除一小部分欧盟和越南协议通过关税配额(TRQs) 实现部分自由化。

原产地规则

欧盟-越南自贸协定除接受越南生产的面料外，还接受韩国生产的面料。据预测，未来越南对面料生产的投资会大幅增加，其中外商将发挥重要作用。

前瞻2025越南纺织服装业

据预测，越南纺织服装行业规模将翻一番。目前，越南有纺织产业工人250万人，纺纱620万纱锭，织物产量17亿平方米，服装出口额240亿美元。预计到2025年，纺织产业工人将增至500万人，纺纱将增至1790万纱锭，织物产量将增至120亿平方米，服装出口额将增至400亿美元。

越南政府出台系列政策鼓励纺织业发展，并且对基础设施进行投资，同时也建立了一些大型的工业园区吸引投资。例如在南定省有1400公顷的园区，西宁省与广宁省分别有600公顷的园区，并且充足的人力资源也为越南纺织业发展打下良好基础。

越南北部南定市的Rang Dong工业园区是另一个正在建设中的项目，该项目的目标是建成一座世界级的混合纺织供应链创新模式的纺织供应城。该项目可以用135工程概括：1个骨干，3个中心，5个区域。1个骨干是指基础发展的主轴，3个中心是指两个大型工业服务中心与一个大型文化展览中心，5个区域包括两个大型工业园区，一座世界级纺织文化镇，滨海湖体育休闲旅游区以及海滨生态旅游度假区。工业园区总规划面积约2109公顷：一期为工业园区，面积584公顷；二期为工业园区，面积850公顷；配套区域约675公顷。