提升商业银行基层机构合规风险管理水平的思考

刘英娜

【摘 要】习近平总书记在十九大报告中要求“健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线”，将防范化解重大风险作为“三大攻坚战”之首，强调防范化解金融风险的重要性。当前，随着经济增速放缓、同业竞争加剧、新金融业态冲击等经营环境变化的影响，商业银行内部的合规风险也在不断暴露。在监管日益趋严的形势下，合规风险成为了监管部门和各银行金融机构越来越重视的一类风险。本文根据商业银行当前合规管理形势和现状，分析了基层机构在合规管理方面存在的主要问题，提出了提升基层机构合规风险管理水平的建议。

【关键词】基层机构;合规风险;建议

随着金融一体化以及金融科技的发展、银行业综合化经营和数字化经营转型，我国的银行业务呈现出业务的复杂化、产品的多元化与服务的信息化等特征，导致银行业的风险系数升级，从而对以银行为代表的金融机构的风险管控能力提出更高的要求。习近平总书记在十九大报告中要求“守住不发生系统性金融风险的底线”，防范化解重大风险列为“三大攻坚战”之首，其中防范化解金融风险是重中之重。

随着经济增速放缓、同业竞争加剧、新金融业态冲击等影响，商业银行内部的合规风险也在不断暴露。在监管日益趋严的形势下，合规风险成为了监管部门和各银行金融机构越来越重视的一类风险。本文拟对商业银行基层机构面临的合规形势和现状进行分析，并针对存在的问题提出改进对策和建议。

一、商业银行合规风险管理的概念

根据《商业银行合规风险管理指引》，合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

商业银行合规风险管理，是指商业银行为控制合规风险，实现合规经营目标，通过特定的组织机构，制定和实施一系列制度、標准和程序，主动使自身的经营管理行为合规的动态过程。商业银行是典型的风险管理企业，合规风险管理是商业银行一项核心的风险管理活动。有效的合规风险管理是商业银行构建全面风险管理体系的基础，也是构建有效内部控制机制的核心。

二、提升商业银行基层机构合规风险管理水平的必要性

（一）适应国际国内形势的必然要求。随着新冠疫情在各国的蔓延，全球的政治、经济和贸易格局发生深刻变化，国内外金融生态和经营环境不确定性愈加突显。合规管理是金融机构安全稳健运行和持续健康发展的重要保障，各商业银行必须建立健全合规风险管理体系。

（二）强监管形势下的必然要求。2017年银监会开展“三三四十”等专项整治，开启了金融业“强监管”、“强问责”周期的大幕。进入2018年，强监管态势延续，银保监会系统共下发约3777张罚单，罚没金额超20亿。2019年银行业监管迈入常态化，全年银保监会系统共下发了约3382张罚单，合计罚没金额约9.49亿元，2000多名相关人员受到行政处罚。在此种形势下，基层机构面临严峻的违规处罚风险。

（三）商业银行健康持续发展的内在要求。从近几年的公开信息看，银行违规屡见不鲜，银行员工涉及重大监管类案件也时有曝光。每个案例的背后几乎都有合规意识缺乏、有章不循、违规操作、管控不足、处置不力、日常检查不到位等问题。

三、商业银行基层机构合规管理中存在的主要问题

从管理实践看，商业银行合规工作尤其基层合规管理工作距离监管要求、国际先进银行实践还有一定差距，主要表现在以下几个方面：

（一）合规理念、合规意识尚有不足。在基层，存在合规与发展相对立的观念。部分基层机构在业绩指标考核的压力下，从管理层到一般员工将业务发展作为第一要务，当业务发展与合规管理发生冲突时，往往会为了业务发展而放松合规管理要求。

（二）组织架构不健全，合规队伍整体偏弱。当前，大部分基层机构没有设立独立的合规岗位，或者虽设立了岗位，但人员专业能力与基层合规工作的客观要求仍有差距。合规人员专业性、独立性、权威性、专职性存在不足，合规风险识别、评估及技术水平相对滞后，难以实现合规管理的连续性、有效性、系统化。

（三）合规管理手段、管理工具相对缺乏，尚未建立起统一强大的合规管理系统和工具。合规部门与各业务部门信息管理系统共享程度较低。合规管理信息数据来源较为单一，未能与业务运营、风险监测管理系统有效对接，合规风险监测与违规行为存在时间差，信息来源具有被动型，主动监测风险、分析风险受到制约。

四、提升商业银行基层机构合规风险管理水平的建议

（一）正确认识和处理合规管理与经营发展的关系。银行是经营风险的企业，在全面风险管理中要增强风险管理的系统性、整体性和协调性，应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。要将合规管理融于经营发展之中，树立合规创造价值理念，实现合规管理和业务发展的有效平衡。

（二）持续加强合规文化建设。加强合规文化宣传和典型案例教育，逐步培养全员的合规意识，真正实现合规管理由被动控制向主动管理转变。让主动合规理念深入人心，从高层做起，从全员抓起，让全体员工树立诚信与正直的职业操守和价值观念。

（三）完善组织架构和合规队伍建设。合规组织架构要覆盖各层级、各条线，做到合规管理有部门、有岗位、有人员，职责明确、分工清晰。尤其在基层机构，一定要有岗位、有人员、有职责，保证合规管理“横向到边、纵向到底”。

（四）优化管理运行机制。一是明确部门、层级职责和任务，合规部门承担合规的管理责任;业务部门是合规的第一道防线，承担合规的主体责任;审计部门是事后监督，着力于事后揭示问题，属于第三道防线，二是加强部门、层级间的协作配合，及时共享信息。三是做好合规风险监测和报告工作，实现信息有效传递。

（五）加强管理制度建设。一是继续完善合规管理制度，制定操作性较强的管理制度和流程。对于基层来说，制度宜简便易操作，可以清单化、手册化的方式制定管理制度，做到职责清晰，边界明确，制度之间不冲突。二是要对制度进行合规性审查，从源头上防范合规风险。

（六）借助科技手段，支持合规的全流程管理。积极探索借助科技手段和IT技术，打造合规管理的技术平台，逐步建立制度检索、合规审查、风险监测、问题发现与整改、风险提示于一体的统一管理平台。通过建立数据管理模型，将合规管理融入业务流程，及时进行合规信息的汇总分析和风险的及时预警，做到合规管理关口前移，实现事前、事中、事后的全方位管控。

（七）完善考核体系和加强问责。加大合规风险在全面风险考核体系中的比重，提高合规经营类指标在KPI等考核体系中的占比，通过考核引导基层机构重视合规管理，依法合规经营。探索对合规部门和合规人员的单独考核，以保证合规管理的独立性。建立有效的问责制度。严格对违规行为进行责任认定与责任追究，充分体现倡导合规和惩处违规的价值观念。

五、结束语

商业银行基层机构点多面广，通过建立健全合规管理体系，打造先进的合规理念和文化，进一步提升基层机构的合规管理水平，将有利于商业银行持续稳健发展。

【参考文献】

[1]李增淼.关于加强银行基层网点内控合规管理的思考[J].企业改革与管理，2017（4）.

[2] 宋魁智.提升商业银行基层机构内控合规管理有效性的途径初探[J].商讯，2019（33）.

[3] 宋光明.商业银行内部控制与合规管理的实践与思考[J].征信，2018（8）.