商业银行全面风险管理重要性探究

姚崇莉

当前，金融监管在改革与发展的过程中不断改进与完善，全面风险管理也是银行审慎监管的核心内容。银行面临着更加严格的监管要求，积极建立更加完善的风险管理体系、提高风险管理能力至关重要。

一、银行全面风险管理概括

自改革开放以来，中国市场经济获得了快速发展，并朝着中国特色市场经济前行，资本市场也蓬勃发展，银行的角色与作用也随着资本市场的发展产生了变化，日益成为现代金融市场中十分重要的参与者。除基本的货币存贷业务收入外，中间业务收入已逐渐变成现代银行发展转型的主要方向，银行金融服务产品不断丰富多样，同时面临的风险也更加聚集。

金融是现代经济的血液，银行业是金融领域的重要支柱之一。我国银行采取的经营方式是分业经营，承担着信用中介、支付中介的职能，发挥着资金融通、收付结算的功能。银行经营货币的特性，使其具有较高的负债率，高负债率使银行具有不同于一般企业的“高风险性”。

首先，银行的服务不但面向创造社会财富的大中型企业和小微经济体，还服务于每位社会成员，这使银行安全与社会经济健康发展、国家安全建设紧密联系。银行风险管理对维护金融稳定、防范系统性风险、提高经营效益具有关键性作用。全面风险管理是必要的措施，对银行的健康发展具有重要作用，不断完善风险管理体系是银行管理工作的重要组成部分。基于巴塞尔协议，银行风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险等。其中，信用风险是银行存在的主要风险，这种风险不只出现在贷款中，也发生在担保、承兑和证券投资等表内、表外业务中。如果银行不能及时地识别损失的资产，增加核销呆账的准备金，并在适当的条件下停止利息收入确认，就会面临严重的风险问题。其次，流动性风险是商业银行所面临的重要风险之一，银行的流动性包括两方面的含义：一是资产的流动性;二是负债的流动性。资产的流动性是指银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力;负债的流动性是指银行以较低的成本适时获得所需资金的能力。当银行的流动性面临不确定性时，便产生了流动性风险。此外，操作风险和市场风险也是商业银行面临的主要风险，是不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的操作事件及利率、汇率风险。

所以，建立与商业银行业务性质、规模和复杂程度相适应的全面风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制、缓释银行风险，才能提高银行的预期收入，为银行的良好经济效益提供担保。

二、银行的发展空间和形势

现代社会背景下，经济获得了快速发展，经济全球化与金融一体化程度不断加深，中国银行业也朝着国际化的方向前行，这有效地推动了中国银行业综合实力的发展。当前，我国大部分银行已经转换成大型跨国银行集团，如工商银行和中国银行等在全球的银行中占据了十分重要的地位，并且形成了较大的影响力。因此，在未来的发展道路上，还应该不断加强和国际的接轨，和国际金融监管系统进行统一，不断增强中国银行业的总体经营管理水平。近年来，中国银行业的发展非常迅速，国有大型银行通过股份制改革推动了银行的进程，股份制银行的资产规模也在不断扩大，并且在金融创新上占据了优势，在国际化发展中也提高了整体的竞争能力。更为关键的是，要不断加强对银行业务模式、治理结构、内部控制机制等方面的监督和管理，提高银行盈利能力以及风险控制的能力，积极拓展银行自身的发展空间。然而，银行也应该对风险管理的重要性以及影响力进行系统考虑，在以后的发展道路上银行应走向稳健经营和发展之路，将风险监管纳入国际框架中。但是部分商业银行依旧具有盲目扩张规模的问题，资产的效率、质量和规模不能统一，所以容易产生风险。

三、商业银行风险管理的重要意义

（一）能够增强银行全面风险管理

美国作为世界上的经济强国，在发展过程中有许多值得我们借鉴的地方，美国银行的风险管理工作通常体现出全面、全程、严格的特点，在整个风险管理过程的每个环节都具有亮点。所以，在美国银行产业的发展道路上，积累的大量风险管理经验值得我们借鉴和学习，比如：美国银行业非常重视信用风险，对原有的信用资产监管模式进行了改进，创造了低风险、高回报的风险组合管理方法;关注风险与收益之间的影响，积极分析自己的经营目标及财务状况，结合具体情况与未来的发展状况来判断贷款定价。它不仅可以减少市场风险，还可以利用长期套期保值的手段和金融机构进行套期保值，达到合理高效的贷款管理目标。运用信贷资产组合方法进行风险管理，能够帮助银行集中精力处理行业中出现的问题，并且还可以把多余的精力使用在新业务的开发中，从而处理资源过于集中的问题，展现了高回报、低风险的重要特点。

（二）能够提高银行的市场竞争力

从改革开放到现在，中国银行业在发展的各个阶段，不断学习国外银行的优秀管理经验，将先进的技术策略引入到中国银行业的管理中，与此同时，中国银行业还引进了有关的风险管理软件，从而有利于外部力量来实现对中国的银行的改革，对中国银行业风险管理系统的优化形成了巨大的帮助。在银行业的发展中，慢慢出现了一些新兴银行，例如招商银行、民生银行等。这些新兴银行上市后有效地促进了市场竞争强度的提升，而且对银行收益造成了巨大的影响，对银行的生存能力进行了考验，与此同时，中国股票市场也增加了一些企业的融资渠道，促进了商业银行的进程，并且加强整体风险管理可以有效控制风险发生，帮助银行提高抵御风险的能力，增强市场竞争力。

（三）帮助银行识别风险

实施全面风险管理可以帮助银行在发展过程中具有较高的风险识别能力，可以結合银行风险的具体情况来开展分析，进行风险评估并制定相应的控制策略。在发展过程中，银行的风险大多集中在多个方面，例如部门客户和交易伙伴，然而风险管理能够更为自主地识别风险，有利于银行找出风险并实施控制。商业银行在制定信用风险管控评级标准的时候，通常会参考具有一定影响力的评级机构，并结合其制定的评级报告，编制有关的信贷资产组合报告，并提交给高级管理人员进行审查和判断。但是这样的贷款结构并非一成不变，单一贷款的信用评级往往会发生变化，这不仅要求银行关注贷款的信用评级和预期损失，并且还要求定期编制科学的信息风险评估，促进银行制定更为科学、合理的信用评级。

（四）帮助银行更新产品

银行开展全面的风险管理可以帮助企业更及时地了解和掌握市场中的信息，结合搜集的数据开展金融产品的评价与服务，从而更准确地预测银行产品价值。因此，银行利用全面的风险评估创新与发展产品来提高自身的服务水平，最后实现推动银行发展的主要目标。商业银行一般遵守的是投资指导原则及策略，和基于控制额度的风险规避策略不同，投资引导策略更加主动，可以按照当前市场环境做出主动选择，无条件承担总资产的组合风险。一方面，可以帮助银行对冲未来收益，有效避免金融市场中的风险;另一方面，可以对银行的投资与套利活动进行限制，从而有效规避风险的发生。此外，银行今后的发展将主要放在银行产品的更新上。

四、我国银行风险管理存在的问题

（一）内部因素

1.缺少风险管理理念。站在宏观的角度来讲，虽然中国经济的发展有所放缓，但是依旧实现了稳定的增长，许多商业银行为了促进自身发展，积极采取粗放式发展模式，为客户经理提供了较高的销售提成。一些客户经理为获取自身利益，采用违法授信、虚假材料等违反法律的行为，甚至主动帮助客户绕过监管部门开展相关业务，以提高业务工作量，为银行的发展造成了极大的安全风险。由此可见，在银行的安全风险预防和管理工作中，还具有相应的问题和缺陷。

2.缺乏健全的风险管理人员管理制度。目前，在对银行管理者进行考核时，一些商业银行侧重于项目审批进度和政策执行情况，缺乏风险管理的考核指标，并且由于管理者的薪酬相对固定，和银行绩效没有联系，缺乏激励制度，所以阻碍了管理人员的发展。另外，管理者在进行风险评审的过程中，因为相关管理制度的不完善，使得管理人员只有评审权而没有最终评审权，导致风险管理工作的有序开展受到阻碍，无法对管理者进行约束，并且很难开展风险控制。

3.信息化管理水平不足。在一些商业银行信息化管理的工作中，还出现了以下几方面的问题：首先，信息化管理系统建设人性化不足，设置了大量的抽象指标，造成数据录入时经常出现人为失误;其次，在数据验证管理方面，系统缺少有效检查数据真实性的方法，造成商业银行的数据失真;最后，商业银行在建立信息管理系统之前积累了大量的纸质数据报表，很难在短时间内录入到系统中，导致一部分数据信息的丢失，并且还阻碍了全面分析与风险管理策略的发展。

（二）外部因素

1.外部监管能力不足。外部监管通常是对商业银行中出现的问题实施管理，然而在改进风险管理方法方面缺少指导。与此同时，在监管过程中，监管机构因为监管措施具有限制，一些商业银行在实施新业务的同时仍然出现了监管漏洞，甚至能够绕过监管部门的管理，导致风险管理形式化，缺乏实际效用。

2.互联网金融的影响。伴随互联网金融的持续发展，商业银行中也增加了对移动终端人力、物力和财力的投入。手机银行、微信平台等项目的研发可以在短时间内保护传统银行免受互联网金融的冲击，然而在市场当中充斥了许多的同质化产品，这进一步增加了商业银行的市场压力和竞争风险，并且对银行的品牌影响力造成了一定影响。

五、完善商业银行全面风险管理的有效措施

伴随着社会与经济市场的发展，银行面临的风险也更加多样化，为此，怎样采用有效的措施开展银行的全面风险管理成了十分关键的问题，有必要对其重要性进行相应的研究，以此来推动银行的发展。

（一）增强风险防范意识

中国商业银行经济利益的损失一般是因为管理者和员工缺乏风险防范意识造成的，企业想要落实可持续发展，就必须不断提高员工的风险意识，对其开展培训活动，重视对银行高级管理人员的培训，管理者的意识对银行全体员工都具有很大影响，优秀的管理者会起到良好的带头作用。另外，企业有必要不断强化对工作人员风险防范意识的教育，传播风险防范技能，然后对银行发展过程中可能出现的风险进行识别，预防风险发生。

（二）优化风险管理体系

第一，有必要创建相关的风险管理体系，不断优化，并且应该清楚银行各部门以及员工的职责。在银行业的快速发展中，风险管理体系发挥着重要作用，只有不断推动风险管理系统的优化和完善，才能有效推动银行的持续发展，帮助银行对全面风险进行更好的掌控。第二，有必要创建与完善风险评估系统，在风险没有发生以前进行分析和防范，增强风险评估的能力。第三，还应创建有关的监督管理系统，优化对风险的监管，提高监督力度。把从业人员自身的利益和信用风险联系起来，把信贷风险和员工的责任进行统一，从而有效地避免信贷风险。为此，有效的风险管理也可以帮助银行开展良好的风险控制活动。

（三）提升技术含量

为了提高企业的差异化竞争优势，银行有必要不断提升自己的技术含量，壮大自身实力。首先，中国的银行可对国外银行的优秀技术进行借鉴，学习相应的管理经验，从而提高自身的技术水平;其次，还应该不断地研究风险管理的有效措施，利用策略的创新与发展来实现良好的风险控制;最后，银行还应该投入大量的时间与金钱在风险监督体系和预警系统的研究当中，以此来帮助银行提前预测风险和发现风险，并采用具有针对性的有效措施来对风险的产生进行预防。

（四）注重风险管理的创新

在银行发展过程中有必要依赖创新，风险管理模式的创新必须引起高层管理人员的重视，从而帮助银行更好地控制风险。总的来说，在进行风险管理的过程中，我们应该对风险管理的形成进行了解，其往往具有以下三种：流动性风险、信用风险、操作风险。管理人员在进行管理创新的时候，首先应该对管理人员的战略眼光进行考察，这样能够使其更容易在银行发展过程中找出战略缺陷。与此同时，管理者的发展目标应该足够长远，而不是局限于短期利益。只有从长远出发，才能有效落实银行的可持续发展目标。其次，银行的工作人员应该具有相应的协调力，银行内部工作人员在工作当中必须保持冷静，直面风险、共同努力，这对银行的发展至关重要。所以，银行必须对风险管理策略不断创新，增强风险控制能力。

（五）创建完善银行全面风险管理文化

优秀的企业文化是提高员工向心力与凝聚力的根基，同样也是银行发展的主动力，银行的工作人员只有具备充分的工作热情与歸属感，才能促进企业的持续发展，避免风险与隐患的发生。所以，银行有必要创建完善的风险管理系统，规范各种规章制度，确保员工按章操作、合规守纪、尊重法治，这样才能有效地推动银行实现可持续发展。

六、结语

综上所述，银行全面风险管理的建设需要不断花费大量的实践与精力。此外，因为各单位的发展也具有一定的局限性，所以银行想要进行全面的风险管理，就必须把风险管理系统归纳到银行的发展战略中，提高各部门对风险管控的重视，协调其工作，提供各部门间的合作。此外，风险管理是一项长期而持久的任务，银行有必要从发展战略的层面来实施。

作者单位：中国邮政储蓄银行股份有限公司甘孜州分行