集团内资金集中管理的优势与前景

○黄弟新

（中铁资源集团有限公司 北京 100039）

集团内资金集中管理的优势与前景

○黄弟新

（中铁资源集团有限公司 北京 100039）

对企业集团资金进行集中管理和控制，可以达到优化资金收支结构、防范经营风险、增强盈利能力的目的。本文深入阐述了集团企业资金管理内容、存在问题及模式，并进一步分析了集团内资金集中管理的优势与前景。

企业集团 资金集中管理 管理模式 集中管理优势

在当前世界主要经济体仍未摆脱低迷状态，欧债危机依旧迷雾重重，国际市场需求不断萎缩的环境下，提高企业内部管理能力、加强风险管控、降低企业运营风险势必成为中央企业改革的工作重点。经过近年来财政政策和货币政策的几度起伏，中央企业在资金管理上暴露出管控不力、存贷双高现象不断加剧等问题，尤其是大部分中央企业都具有企业集团的特性，组织结构层次多、内部成员企业众多、管理链条长、各级分支机构地域分布广泛等特点，因此加强资金集中管理已成为很多企业集团强化和完善资金在企业内部的循环和资金余缺调剂、有效降低财务费用、提高企业可持续竞争力的迫切需求。

一、集团企业资金管理的内容

集团资金集中管理，指通过正确处理集权与分权的关系，统一筹措、协调、规划、调控资金，充分发挥企业集团整体的资金优势，提高资金使用效率，降低资金成本，保障企业集团日常经营和快速发展的资金需要。集团公司资金管理与其他经济组织资金管理有着明显的区别，除资金筹集、合理配置及风险防范外，还包括以下两个方面：一是资本组合与结构管理。……