商业银行在小微企业融资中的作用论析

朱逸娴

根据《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》(国发[2009]36号)规定，将中小企业依据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标划分为中型、小型、微型三种类型。如在农、林、牧、渔业，营业收入500万元及以下的为小微企业；在零售业，从业人员50人及以下，且营业收入500万元及以下的为小微企业；在餐饮业，从业人员100人及以下，且营业收入2000万元及以下的为小微企业。

中国的小企业已经超过1000万家，登记注册的个体、私营工商户已经超过3000万，可以说中国99%以上的企业属于小微企业。数据显示，小微企业对GDP的贡献超过50%，税收占比接近6成，并提供超过7成就业岗位，其中仅微型企业就占38.7%。可以说，小微企业不仅是国家经济不可或缺的微循环系统，更是数以亿计国民的“饭碗”。但是依据全国工商联的统计数据，截止到2009年11月，在我国金融机构14.65万亿元的短期贷款中，乡镇企业9004亿元，私营及个体经济6896亿元，二者之和仅占总数的10.85%。尽管据中国人民银行初步统计，在全部金融机构2011年上半年累计新增贷款中，小企业新增贷款占全部企业新增贷款的35.2%，但这仍未真正满足小微企业的需求——这与小微企业对我国经济增长的贡献形成了巨大反差。在实际生产经营中，融资困难已经成为制约这一中国经济的微循环系统活力的关键因素。

一、小微企业的融资需求

在信贷需求方面，美国经济学家梅耶（Mayer）提出了著名的啄食顺序原则：在内源融资和外源融资中首选内源融资；……