浅析实行存款保险制度对县域地方法人金融机构的影响

肖友洲

摘 要：存款保险制度是构建金融安全网的基本要素之一。而地方法人金融机构是金融体系的重要组成部分，也是金融体系最为脆弱的环节。因此，建立存款保险制度，首先应考虑对地方法人金融机构的适用性及其可能产生的影响。文章以榆树市农商行为个案，研究适用于地方法人金融机构的存款保险限额、费率设定等，分析建立显性存款保险制度对地方法人金融机构可能产生的影响。同时，提出实施存款保险制度的可行性措施与建议。

关键词：保险；存款；贷款

1 基本情况

截至2013年10月末，榆树农商行资产总额619，870万元，其中，贷款余额367，332万元，占全市金融机构贷款余额的27.6%；负债总额564，035万元，其中，各项存款555，288万元，（储蓄存款483，425万元，占各项存款的87%。单位在款71，857万元，占各项存款的13%），占全市金融机构存款余额的35%；净利润3，460万元。

2 保险限额及保险费率设定的依据

2.1 表一显示，单一客户存款金额0-10万元区间，各项存款客户数为539，035个，占各项存款客户数的97.73%；客户的存款余额为248，857万元，占各项存款的45%。如果使90%的存款人的存款能够得到全额保险与及时赔付，保险限额应设定在10万元（包含10万元）。

表1 榆树农商行2013年10月各项存款按区间分布情况表

（注：单一客户存款金额区间的上限含在该区间内，以下同）

2.2 2012年榆树市全年GDP总量340亿元，全辖总人口130万，人均GDP26，153元。根据IMF的统计，亚洲国家平均保额相当于人均GDP的4倍，以2012年榆树市人均GDP计算，可以将保险最高赔付限额设定在10万元（含10万元）。

2.3 表三显示，保险费率分别为0.01%、0.03%、0.10%时，对农村信用社、农商行的利润影响不同。……