人寿保险公司风险管理

孙理超

摘 要：改革开放以后，世界经济一体化、区域集团化等趋势日趋明显，开放自由的市场经济格局初步建立起来，进一步推动了人寿保险行业的发展，同时对保险行业提出了新的要求。在新的经济形势下，寿险业要实现可持续发展，就要清醒认识到自身所面临的风险，同时制定出切实可行的风险应对措施。

关键词：人寿保险；风险管理；应对措施

进入21世纪以来，人们的物质文化生活水平越来越高，人寿保险由此应运而生，它进一步推动了社会的长远发展和进步，但是我们必须清醒地认识到，人寿保险行业受各种主客观因素的制约，又表现出较强的敏感性和脆弱性，容易受到消费需求、投资环境以及利率等因素的影响。保险行业要永葆发展活力，就要切实做好风险管理工作。保险行业要制定出切实可行的风险管理措施，有效预防和控制风险，在客户面前树立稳健的形象，赢得客户的信赖和支持，从而推动整个行业的跨越式发展。保险公司要实现自身的战略发展目标，就要强化风险管理，制定出科学合理的风险管理措施。

1.人寿保险经营目前面临的主要风险

1.1 经营运作方面的风险

负债经营是寿险经营的显著特征，其在经营过程中是广泛吸纳社会闲置资金，解决急需人的难处，公司在分散风险和集聚基金的过程中以利差和费差的形式获取一定收益，从而不断提高其偿付能力。偿付能力是寿险经营与监管的关键和核心。在工作实践中，保险公司都面临着巨大的指标压力，所以有的公司过分追求市场份额，有的公司强调险种结构的优化，有的公司注重发展速度，忽视了对持续发展能力的掌握，尽管业务发展势头良好，但是企业盈利却无法得到大幅度的提升。由此，人寿保险行业的负债经营越来越明显，不良资产大量累积。不良风险是由多种因素共同作用而形成的，其中包括寿险公司经营过程中的增量风险以及存量风险。寿险公司不断加速的业务发展以及运行机制较好的隐藏了经营过程中的增量和存量风险，加剧了寿险公司所承受的经营风险。

1.2 投资运用方面的风险

寿险行业除了拥有巨大的收益以外，还面临着投资风险的冲击，创新风险、操作风险、利率风险以及市场风险是其风险的四个方面，在外部因素的作用下产生了利率风险和市场风险。创新风险是指寿险行业在创新产品时收益不确定，在世界经济一体化以及区域经济合作的共同推动下，人寿保险公司积极解放思想，加快了产品创新步伐，万能险、分红险以及投连险等纷纷进入保险市场，进一步推动了保险行业的繁荣稳定发展，增加了保险公司的经营利润，但与此同时，保险公司所需承受的风险损失也进一步加大。操作风险主要指保险公司在投资操作中不遵守相关规范，从而给公司造成难以挽回的损失，操作风险有着较强的隐蔽性，一般情况下难以察觉。近年来，保险投资渠道进一步拓展，信用风险、汇率风险等投资风险逐渐增强。利率风险主要是由国家宏观经济政策的变化而引起的，随着债券利率以及存款利率的下降，保险公司遭受的损失就越大。市场风险是由银行间债券市场价格、交易所债券以及基金价格等变动而带来的经营风险。寿险行业要取得跨越式发展，就要切实关注投资收益，有效防范和控制投资运作风险，盘活寿险基金，实现经济效益和社会效益的双赢。

1.3 市场营销方面的风险

保险公司经营的一个重要环节就是寿险营销，它关系到公司的信誉和形象，体现着公司对外服务的能力和水平。营销风险主要包括代理人管理体制风险、代理人流动风险以及代理人行为风险三方面的内容。保险公司最主要的营销渠道就是代理人，公司经营状况在很大程度上受到代理人素质以及经营行为的影响。目前，保险市场的信息极不对称，导致销售误导、代体检以及代签名等现象屡见不鲜，加剧了保险公司所面临的经营风险[1]。

2.风险产生的主要原因

2.1 长期以来的负债经营以及弹性计划的实施，加剧了行业风险

改革开放以来，我国保险业取得了飞速发展，但是就目前实际情况而言，我国寿险市场仍处于发展的初级阶段，远远落后于发达国家寿险市场。这种差距主要表现在我国寿险公司缺乏健全的内控机制和业务经营管理体制，难以正确认识寿险经营中的负债风险，发展较为粗放，片面追求经济利益的高增长，无限制的扩大公司规模，改变了以往的计划增长方式。保险公司在创立之初，为了实现资本的原始积累，可以适当实施弹性计划刚性计划，但是公司在步入正轨以后，就要考虑此种经济增长方式是否恰当和科学。就寿险公司发展现状来看，凡是能创造差益的业务都应该进一步发展。假如将增量风险忽略不计，保险公司就可以通过新增保险获得收益，从而弥补不良资产所带来的损失，随着时间的推移，存量风险会得以化解，但是倘若新增保险无法获得预期收益，那么保值增值就只能是空谈，存量风险会逐渐累积，从而限制保险行业的健康稳定发展。国内寿险业的偿付能力在很长一段时期内都受到利差风险的阻碍。所以，保险行业要不断解放思想，摆脱思维定势的束缚，实现计划弹性增长，切实降低保险行业的经营风险。

2.2 选择资金渠道及运用方式时不谨慎

近年来，央行不断降息调整，降低了保险行业的资金收益率。寿险公司面临着利差损以及资产收益率降低等困境，因而偿付能力显著下降。目前，我国寿险产品正处在非传统型发展的转型期，分红寿险、万能寿险以及变额寿险等投资理财产品大量上市，但是要充分发挥出这些产品的投资功能，还需要进一步探索和努力。资金运用渠道不断拓展、新产品层出不穷，这些都会推动寿险行业的进一步发展。但是，风险管理机制的欠缺将加剧决策失误所带来的损失，不利于保险行业的健康稳定发展。

2.3 缺乏对市场营销的有利管控

保险代理人风险是寿险公司经营所面临的特殊风险。代理人的言行体现着寿险公司的形象和声誉，关系着业务发展。他们要如实介绍保险产品条款，任何失实的行为都会给保险公司带来损失。在具体的代理展业过程中，有的代理人思想觉悟不高，为了实现自身利益的最大化，不惜牺牲保户的利益。主要表现在以下几个方面：第一，为了提高自身业绩做假宣传，未如实向客户反映公司实际情况，诱导客户在权利和义务不明确的前提下签下保单；第二，不遵守职业道德，欺骗客户、虚假承诺、欺瞒公司，将虚假的信息传达给公司，唆使客户说假话，代替客户签字、体检；第三，为完成考核指标不择手段，代垫保费、转让保单等现象屡见不鲜，不按规定程序为客户办理退保手续，挪用、贪污、截留保费；第四，代理人市场的竞争日趋激烈，“挖人”现象愈演愈烈，尤其是新开的保险公司，求贤若渴，加剧了保险行业的不正当竞争。代理人的流动性极强，这在无形中加剧了保单解约率、孤儿保单以及培训成本发生的可能性，降低了保险公司的盈利水平。之所以会出现代理人风险，一个重要原因就是缺乏健全的代理人管理体制。目前，个人保险部负责管理代理人，而提升代理人销售业绩是个人保险部的主要职责，所以进一步增强了代理人管理的难度[2]。

3.防范和控制人寿保险经营风险的有效措施

近年来，我国寿险业受国际寿险业风险变迁以及业务发展的影响越来越大，保险公司在提供丰富的保险产品和服务的同时，还要加强风险管理。所以，保险公司要始终贯彻落实科学发展观，创新风险管理方法和模式，进一步增强风险意识，强化风险管理，建立起科学合理的风险管理体系。

3.1 建立健全风险预警机制，创新监管方式和内容

我国保险业要坚持实事求是，在借鉴和引进国际监管的先进成果时，要总结国内监管情况，加强对风险管理的监督和调控，最终建立起全方位、多层次的风险预警机制。为了将监管落到实处，保险公司要严格遵守国家关于保险行业发展的各项规章制度，监管机构要充分了解保险公司的保险风险、资产负债风险、市场风险以及偿付能力风险等，及时揭露相关信息，保证保险公司决策及经营的公开性、透明性。监管部门及时、准确的披露并处理相关信息，能进一步提高风险防范能力，从而帮助投保人选择适合自己的保险产品，推动我国保险业的可持续发展。

3.2 建立并完善风险管理体系

第一，寿险公司要树立风险管理理念，建立并完善风险管理体系，积极引进先进的风险管理办法，对风险进行全方位、多角度的管理，强化风险管理在寿险公司经营管理中的核心地位，有效降低企业经营风险。第二，将风险管理放在战略高度。要重视风险管理的作用，提升风险管理的地位，将风险管理落到实处。而且，要进一步增强风险管理机构的权威性和独立性，赋予其风险预警、风险报告、风险评价以及风险度量等权利，提高风险评估的科学性、准确性。第三，不断更新风险管理办法，提高风险管理水平。目前，我国寿险公司风险管理尚处于起步阶段，要加强与国外大型寿险公司和银行的交流，积极引进先进的风险控制、评价以及度量技术，提高我国寿险行业的风险管理水平，减少企业所面临的经营风险，最大限度的提升寿险公司的经营效益。

3.3 将企业效益放在关键位置，降低差损风险

差损风险是目前我国寿险业面临的主要风险，严重阻碍了我国保险市场的健康发展。由此，要不断调整和优化产品结构，大力发展效益高的业务。保险公司要不断创新产品品种，推动保险产品的顺利转型。目前，银行利率的市场化进程正不断加快，保险公司要摆脱市场利率的束缚，就要推动寿险产品的成功转型，实现客户和公司共享收益、共担利率风险。此外，保险公司要不断拓宽资金运用渠道，增加企业效益。最近几年，我国保险资金运用获得了较快发展，但是与发达国家相比还存在较大差距。由此可见，我国保险公司要进一步扩大投资渠道，优化股票、公司债券以及国债等投资组合，建立并完善保险投资体系，推动保险行业的稳步发展[3]。

4.总结

我国人寿保险公司要取得长远发展，就要正视经营风险，有效防范和控制经营风险，坚持从实际出发，分清现实风险和潜在风险，积极探求解决问题的关键点，最大程度的降低风险所带来的损失。

参考文献

[1]宋旭芒.论人身险公司销售误导的内部控制[J]. 保险职业学院学报. 2012（06）

[2]卢哲宇.论保险公司风险管理[J]. 商场现代化. 2012（19）

[3]崔娜.论寿险公司内部控制制度[J]. 财经界（学术版）. 2011（08）