我国科技型小微企业银行借款融资现存问题及对策

王宇韬 王大伟

摘 要：经济危机席卷全球，世界各国纷纷采取措施应对出现的破产失业浪潮。而提供社会绝大部分就业岗位的中小企业在解决失业问题上发挥着重要的作用。然而，中小企业在发展过程中普遍面临着融资难的问题，抑制了中小企业的长远发展。为此，本文基于中小企业类型中新兴崛起的科技型小微企业视角，主要探讨科技型小微企业向银行借款的融资现状，详细分析其向银行借款融资困境的原因，并着重提出解决措施。

关键词：科技型小微企业；商业银行；融资困境；金融创新

一、引言

目前，我们处在经济新常态调整的特殊时期，党中央国务院顺应时代地做出“大众创业，万众创新”这样具有战略性意义的举措，在党的号召下，科技型小微企业迅速崛起，成为中小企业中最有活力和创造力的代表。党的十八大报告中也明确提出了要“支持科技型小微企业发展”。科技型小微企业广泛涉及新能源新材料、生物医药、高新电子等战略性的领域，每年都有数量可观的专利和产品技术创新。虽然他们有极大的潜力，但是受全球性金融危机以及各方面成本的上升的影响，企业普遍面临经营困境，如创新较为集中的京津和长、珠三角地区大批科技型小微企业苦苦支撑，最终含恨倒下。深究其原因，这些企业基本都发生了资金链的断裂，遇到了融资瓶颈。由此可见，科技型小微企业想要生存发展，仅仅有创造力是不够的，还要有充足的资金做保障。众所周知，企业的融资途径多种多样，但现阶段绝大多数小微企业，依然把银行借款作为最主要的融资手段。因此，现阶段解决商业银行对科技型小微企业的贷款问题，对缓解科技型小微企业融资困境具有重要的现实意义。

二、科技型小微企业的概念及特点

1.科技型小微企业的概念

小微企业的概念由经济学家郎咸平教授提出，它是小型、微型企业，家庭式的作坊以及个体工商户的统称。基于此，本文认为，科技型小微企业是指主要从事高新技术和产品的研发创新，具有自主知识产权；或者针对不同客户提供信息技术服务支持的小型、微型企业。

2.科技型小微企业的特点

（1）对资金的需求具有短、频、急、少的特点。科技型小微企业在产品和技术的研发过程中，需要及时投入资金来维持正常的科研活动；同时在一次失败或者取得某一个阶段的进展之后都需要立即着手进行下一步的研究，因此对资金的需求周期短但频率很快，应急性很强；但是因为企业整体规模小，每次需要的资金额不会很大。

（2）经营风险很高。科技型小微企业从开始投入研发就有可能发生资金链的断裂；其次研发产品和技术的过程失败风险较高；除此之外研发产品接受市场检验也面临很大的风险，新产品新技术前景很难预测，如果无法获得市场的认可，那么之前所有的努力就付之东流。

（3）资产构成有别于传统的小微企业。科技型小微企业无形资产占其总资产比重的绝大部分，仅采购必要的原料和设备。他们因为成本问题往往会选择租赁高端设备和场地进行研究活动，在一些地方由于当地政策的扶持，甚至会给企业提供办公和实验场所，所以小微企业的固定资产所占比重不高。

（4）抵抗市场风险的能力很弱。面对更新期短、技术淘汰快的高新市场，科技型小微企业较为单一的产品结构必然面临很高的风险，而企业又没有多余的人力物力财力去投入到其他产品的开发和研究中。因此一旦主营业务产品升级失败或者销路受阻，对小微企业无疑将会是致命打击。

（5）成长具有阶段性。科技型小微企业从创立到衰败都具有很明显的成长阶段性，每个阶段不同的特点决定了它的资金需求量是不同的。这就需要银行等金融机构针对不同时期的小微企业提供有针对性和差异化的金融服务。

三、科技型小微企业向银行借款融资的现存问题

1.资金需求灵活，借款难

小微企业贷款额比重低，获得贷款的比例小。据银监会年度报告统计结果显示，2014年上半年，小微企业贷款额占企业贷款总额的29.3%，中长期贷款占全部贷款余额的55.8%，工业和房地产行业分别占贷款总额的23%和21%，从贷款覆盖率来看，据2011年国家统计局对3.8万家小微企业银行贷款调查显示，仅有15.5%的小微企业能够获得银行贷款。

2.企业融资成本高，银行借款门槛高

一方面科技型小微企业在支付利息之外还需被动接受银行高额的手续费、保证金、佣金等，融资成本高；另一方面，绝大部分科技型小微企业根本不具备所要求的信用担保条件，即便达到了要求，银行繁杂的手续、较低的业务处理效率使得企业也很难及时得到所需资金。总体而言，科技型小微企业融资现状不容乐观。

3.企业贷款周期长，资金压力大

小微企业与商业银行之间的信息不对称，直接导致了银行在批准向企业发放贷款之前，要对其财务状况、经营业绩、发展前景等方面进行调查了解。为了降低贷款风险，银行还有繁琐的业务流程和较多相关手续。在获得银行贷款之后还有一段资金到账期。种种因素使得小微企业的贷款不能及时到位，企业面临很大的资金压力。

四、科技型小微企业向商业银行借款融资困境的原因

1.政府职责落实不到位，执行力不强

（1）政府引导力和推动力不足。政府对于地方性商业银行干预较多，一味追求盈利将贷款倾向于大型企业，对小微企业的扶持力度不足。中央政府推动国有银行改革的步伐缓慢，为国有银行坏账埋单的金额很大，客观上纵容了其垄断地位和脱离市场化的高利率的形成。

（2）社会信用平台建设不完善，信息不对称问题突出。尽管基层政府部门如工商机关、税务机关等常年积累了小微企业的信用情况，但是没有一个由政府构建的、社会认可的公共平台将这些信息进行分享和及时的补充，而商业银行自行去搜集信息又会增加成本，这就使银行缺乏积极性，降低了资金使用率。

（3）政府监管责任缺失。政府对于那些采用更名、重新注册等手段恶意骗取贷款的小微企业监管不到位，没有相应的惩罚措施。部分小微企业发生偷税漏税、伪造财务信息等行为，而对这种丧失信用的政策处罚力度不足。政府监管责任的缺失导致商业银行贷款风险大大增加。

（4）相关法律法规不完善。我国的法治建设一直滞后于经济的发展，很多社会问题没有从立法方面给出明确的界定和规范，小微企业的相关法律没有形成有效统一，至今仍未建立起一套完整的针对科技型小微企业的融资、担保体系。担保机制的缺乏，既增加了银行风险，又增大了融资的难度。

2.科技型小微企业自身发展不规范，经营风险高

（1）缺乏符合传统条件的抵押物。企业价格昂贵的设备、厂房普遍采用租赁的办法获得，大笔的资金都投入到科研活动、人才引进培养等经济利益效果不明显的方面。通过研究取得的知识产权等无形资产，面临因没有交易市场，且缺少专业的估值和担保机构而无法质押的尴尬处境。这使得科技型小微企业在寻求外源性融资，尤其是向商业银行贷款时变得异常困难。

（2）生命周期普遍不长，难以建立起有效的客户档案。在科学技术日新月异的今天，科技型小微企业要应对所处行业的高淘汰率，从产品技术的研发到最后的销售环节，可能会出现创新失败、产品和技术推广不利等情况，这些情况对企业来说都是致命的。此外，科技人才的流动性，能源、材料、设备和租金价格上涨等因素也加重企业的负担，增加企业的经营风险，商业银行因此面临较大的不良贷款风险。

（3）缺乏科学的管理。科技型小微企业在不遗余力地进行科研活动的同时，相应地减少了对企业建设和财务管理的投入，更缺乏对高级管理人才的吸引力，导致内部管理不力。许多企业都是在资金及管理等方面的问题出现之后才去寻求解决的办法，这样就造成了一些科技型小微企业的内部管理机制发育不足，整体发展受到很大阻碍，产生财务、信用问题导致企业向银行融资困难。

3.商业银行放贷政策保守，贷款风险高

（1）向小微企业贷款收益少。商业银行本质仍是追求利润的，科技型小微企业贷款“短、频、急、小”的特点，在商业银行看来手续多、利润低，会增加管理成本，得不偿失。相比于商业银行对大企业大项目放贷的高投资高收益，银行失去了逐利动机，因而对小微企业贷款的参与度和积极性普遍不高。

（2）能与商业银行共担风险的机构数量不足。我国的担保行业起步晚，为小微企业贷款作担保风险高，专业化担保公司较少，政府也没有建立相应的政策性担保体系来分摊贷款的风险。在商业银行独自承担贷款违约风险的情况下，对小微企业的贷款发放就会更加谨慎。

（3）相关评级鉴定机构缺乏。没有权威的部门或机构对小微企业进行信用评级和贷款资质鉴定，商业银行通常都是自行调查了解贷款企业的信用情况、经营业绩、财务状况等信息，在增加自身人力成本的同时，还需要通过聘请资产评估机构来判断抵押品的价值。发放贷款的人员根据各方面获得的信息做出判断，但由于自身的局限性，可能造成贷款风险。

（4）商业银行缺少金融创新。小微企业的特点决定了它少借频贷的银行融资模式，传统理财服务观念导致银行与风险投资机构、私募基金的合作的意识不强，没有孕育出类似于“硅谷银行”这样的科技贷款型商业银行。我国商业银行创新能力不足，缺少与科技型小微企业匹配的金融产品和融资方案。

（5）国有银行的垄断导致市场失衡。由于历史、风险、管理、收益等原因，国有银行在贷款理念上始终更加倾向于大型国有企业。有着国家资本的支持，国有银行处于无法撼动的地位。但是由此造成贷款利率过高，脱离了市场化定位的现象，增加了企业的融资难度。

五、科技型小微企业融资难题的解决对策

1.加快五大国有商业银行改革进度

（1）推动国有银行股份制改革。在国家进行金融体制改革的大背景下，国有商业银行要推动自己朝市场化方向改革。由于常年居于垄断地位，国有商业银行的贷款利率已经严重与市场利率脱节，在为自己获得高额的佣金利息收益的同时，直接导致了科技型小微企业融资成本的上升。国有银行通过股份制改革使自身发展更为全面，在拼杀大企业市场的同时，也会紧抓中小企业融资市场，为科技型小微企业融资提供便利。

（2）建立专业部门负责对科技型小微企业的融资业务。利用国有银行自身的雄厚财力和高素质人才优势，打造一支专业化的金融服务队伍。通过对科技型小微企业进行资产评估、风险预测和账务分析，充分消除信息不对称带来的隔阂，针对不同时期不同企业的实际需来求确定贷款额，积极贯彻落实国家对科技型小微企业的扶持政策，承担自己的社会责任，在银行系统内起到先进表率作用。

2.中小型商业银行发挥自身优势，加强科技金融创新

中小型商业银行与五大国有银行相比，虽然在资金规模、存贷份额、弥补不良资产损失等方面处于明显劣势，但是中小型商业银行本身灵活的经营机制、较低的资产负债比、多渠道的资金来源使得它在中小企业融资市场有着非常广阔的天地。中小型商业银行可以通过以下办法寻求突破，与小微企业携手共进：

（1）转变传统的经营模式，建立专业化的金融团队。不同于国有银行的粗放式经营，中小型银行完全有能力、有精力对科技型小微企业做精心细致的分类管理。关注企业的财务和运营状况，发现问题要及时沟通，防患于未然。开展信用评级工作，分析企业的信誉度、研发能力、盈利能力等指标，完善客户信用档案，避免不良贷款的发生。其中信用度高的企业，银行可以将单纯的交易升级为合作关系，代理企业的工资发放、理财投资等，减轻企业财务负担，维持长期稳定的良好关系。

（2）开展科技创新，提供差异化服务。中小型银行要认识到自身不足，避免与五大行的产品业务重合，开发具有自己特色的适用于科技型小微企业的金融产品和服务。如北京银行的“创业种子贷”、“成长营养包”等科技金融产品，有力的推动了中关村小微企业的科技创新。致力于拓展小微企业贷款业务的包商银行，采用分期还款技术，在监控客户资金流的同时，还可以满足客户贷款频率快的要求，既降低了信用风险又提高了资金利用率，一举多得。

（3）中小型商业银行可以进行多方合作，拓宽资本渠道，分散贷款风险，寻求共赢。

①与政府机构建立合作机制。银行对有政府的明确支持、有政策性资金注入的企业可以提高信用度，降低发放贷款的部分要求，促进其尽快成长发展。这既是对当地政府工作的支持，又降低了发放贷款的风险。

②和保险、基金、风险投资机构进行合作。通过引入国际先进模式，开发为小微企业量身定做的金融产品。学习国外先进理念，向科技型商业银行转型，在发放贷款时和风投机构等共同分析研究，分散贷款和投资风险，与科技型小微企业共同成长。

③与担保机构进行合作。担保机构会对小微企业进行详细审查，银行与之合作可以更加全面地了解小微企业的真实信息，由担保机构开展保后监管的工作，能节省中小型银行的人力物力成本。银行还可以与担保机构共同研究，创新抵押担保模式，做到利益共享，风险共担。

④与其他商业银行和相关机构进行合作。通过分享各自建立的客户信用档案，或者与专利认证机构、知识产权评级机构开展合作，都可以在第一时间了解到专业的、多角度的、较为客观的小微企业信息，这对于银行判断企业的无形资产价值和发展前景，规避不良贷款等方面起着至关重要的作用。

（4）简化贷款流程，建立及时还款的奖励制度。中小型商业银行应该把工作的重点放到审核企业的资质、进行贷后管理等业务上。相应地简化贷款手续，既减轻了银行的负担，又能使资金尽快到账，缓解企业的燃眉之急。对按时还款的企业给予信用度提升、贷款额度增加、贷款手续简化等激励措施，充分调动企业的还款积极性，形成良好的资金循环。

（5）大力推广网上银行业务。网络的发达和便捷使得人们对传统的银行柜台业务处理有了一定的抵触感。银行可以把已经建立信用档案和开展过合作的企业纳入网上银行管理系统，建立专门的系统接受其贷款请求并能依据信用度和信用额发放贷款，在风险可控的范围内随用随取，尽量缩短到账时间，达到理想的资金利用率，优化银行资源配置。

3.政府肩负起职责，创造良好的外部环境

（1）完善相关法律制度，搭建社会信用平台。通过法律手段保障借贷双方的权益不受侵害。积极引导与各方合作，创建社会信用平台，增进政府、企业、银行与其他金融机构之间的联系，最大程度地消除信息不对称带来的弊端，提升人们的信用意识，构建诚信社会，降低信用缺失带来的风险。

（2）加大政策扶持力度。给予科技型小微企业财政支持，对拥有自主知识产权的小微企业发放适当的补贴，实行税收减免方面的优惠，确保各项政策落实到位，加快政府政策性担保体系的建立和完善，分担银行等金融机构的融资风险。引导社会资金流向，缓解企业的融资困难的处境。

（3）引导银行系统规范发展。随着国家对建立民营银行的政策支持，阿里银行、腾讯微众等一大批互联网巨头参股的银行，带着颠覆传统的理念开始进军金融界。互联网金融的出现和迅猛发展给中国原有的金融体系造成了很大的外部冲击，加快了国内金融的市场化改革，使更多的中小企业获得实惠，改善融资现状。

4.科技型小微企业需要做出多方面的改进

（1）加强自身建设，诚信经营。正视自身缺点，完善企业制度，做好内部管理，向规范化、专业化方向发展。不贪图眼前利益，要维护本企业的良好信誉，杜绝钻国家政策和法律漏洞的行为，从自身做起，净化社会风气，维护市场秩序。

（2）加快科技创新，推动科技向生产力的转化。用科技创新带动企业发展，增强企业实力，加强与其他企业、金融机构、政府部门之间的合作。通过资源、信息、设备共享来降低成本，减少融资压力，增强企业抵抗市场风险的能力，适应优胜劣汰的市场。

（3）增强社会责任感，回报社会。科技型小微企业融资问题的缓解将推动技术创新转化为社会生产力，对我国建立创新型社会、完成产业结构转型升级具有重要意义。企业发展的同时不忘记自己的社会责任，努力为社会主义现代化建设贡献自己的力量。

六、结语

本文主要分析了科技型小微企业的融资困境及原因，并从政府、企业和着重从商业银行的角度提出了相关的建议。本文主要从科技型小微企业与商业银行的视角进行的研究，然而，商业银行仅仅是金融体系中的一个方面，对涉及到的多层次资本市场、民间借贷市场规范等问题，还有待于进行全方位的探讨。另外在金融系统中，国有银行体制的改革更是关系到社会稳定和国计民生的重大问题，需要我们严谨地去开展进一步的研究。

参考文献：

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[4]张小明.互联网金融的运作模式与发展策略研究[D].山西财经大学，2015：119

作者简介：王宇韬（1992.03- ），男，汉族，山西晋中人，大学本科在读，大连交通大学经济管理学院，会计学；王大伟（1979- ），男，黑龙江青冈县人，大连交通大学经济管理学院讲师，博士，研究方向：运输经济、农业经济