我国中小企业融资现状及问题对策分析

狄诗函

摘 要：随着中国经济的迅速发展，社会主义市场经济体制的逐步完善，中小企业在市场经济中的地位得到了迅猛的发展，但是这其中仍然存在着很大的问题，融资难成为了阻碍中小企业发展的一个关键因素，通过对我国中小企业融资现状和问题出现的原因分析，提出切实有效的解决对策。

关键词：中小企业；融资；解决对策

一、中小企业融资现状

中小企业实现的总产值占全国的60%，还提供了75%的城镇就业机会，中小企业的发展对于我国经济的发展具有很大的作用，但在过去的2014年5月8日，中国人民银行发布《2014年一季度社会融资规模统计数据报告》，数据显示2014年一季度社会融资规模为5.6亿元，比去年同期减少5.6亿元，中国整体经济水平下降，中小企业受到冲击，融资难成为阻碍中小企业发展的主要问题，再加上中小企业本身存在的问题，银行及政府等多方面的原因，融资难的问题尤为突出。

二、中小企业融资难的原因

1.中小企业本身原因

（1）中小企业自身的信誉不高，不同于大企业，中小企业注册资金少，易于建立，运作程序简单，所能承受的金融危机和商业风险的能力比较弱，经常会伴随着破产等一系列的问题，而在破产清算的顺序中，偿还职工的薪酬和劳动保险费用和所欠国家的税收后才是偿还银行及其他金融机构的欠款，到了这一步，企业的资金早就所剩无几了，银行及其他金融机构的钱只能是有去无回。

（2）管理制度上的缺失，中小企业自身账簿建立健全制度的不完善，账簿存在假账，私账等不符合国家要求的账目记录，这就导致了银行及其他信贷机构不能真正了解到企业的运营状况，还贷能力，容易对银行形成贷款风险，导致了银行采取小心谨慎的态度对待中小企业的融资要求，甚至忽视其要求，更有甚者，也忽视了那些符合要求的中小企业的需求，这就导致整个中小企业走上了一个恶性循环的道路。

2.金融体制及银行机构的原因

中小企业每笔贷款金额不多，但是贷款审批操作程序与大企业基本相同，若贷款的中小企业增多，必然会导致银行贷款操作成本的增加，我国的银行体系被国有银行控制，融资成本增加，民间资本很难进入银行，同时增加中小企业融资也会大大增加银行所面临的风险，致使整个金融市场的风险增加。由于地域差异，经济发展不平衡，相对来说沿海地理位置优越，经济发展迅速，人才聚集，高新技术占主要地位，银行等金融机构比比皆是，国家倡导发展，扶持高新技术产业，中小企业融资相对容易；中西部地区，经济发展缓慢，市场整体发展水平不高，银行等金融机构不能带动中小企业，阻碍了中小企业的融资。

3.政府的原因

（1）我国信用制度总的来说不完善，担保机构不能满足中小企业复杂多样的需求，也因为中小企业的特点，不能很好的评估一个企业的信用程度，也就不能给银行提供保障。

（2）政府对于民间融资和非法集资界限划分不明确，也没有出台与之相关的法律制度来界定这两者的区别，这就给一些人提供了钻法律空子的机会，并且这种行为都是在地下进行，造成了市场的混乱，政府很难监管。

（3）有关中小企业的法律制度不完善，法律上没有明确对中小企业民间融资的主要治理机构，监督机构，缺乏一部专门约束规范民间融资的法律，民间融资的地位得不到应有的认可。

三、解决中小企业融资难的对策

解决融资难的对策不仅需要企业自身的努力，更需要社会，政府之间的相互配合，才能解决问题，使中小企业不再因为融资难而阻碍其发展，共同建立一个和谐，健康的金融市场。

1.企业自身

（1）提高企业自身信用，培养员工的诚信意识，树立良好的企业自身形象，给融资提供信用保障。

（2）加强企业管理，建立健全的核算体系，账簿完整合法，明确部门、职员分工，不能眉毛胡子一把抓，各部门之间相互合作，相互制约，不断创新，提高市场竞争力，让自身不断发展壮大。

2.银行机构方面

中小企业正以雨后春笋的势头在不断发展，日后将成为市场经济中举足轻重的力量，银行要转变观念，认识到这一商机，银行可以通过降低贷款利率，放宽贷款条件，放宽审批权限等多渠道来支持中小企业的发展。2014年11月22日人民银行就已经调低了贷款的基准税率，来解决融资成本高的问题，说明银行已经认识到中小企业在市场经济中占有举足轻重的位置。另一方面，银行根据自身地理，经济等综合因素合理定位，帮助中小企业发展，同时也要注意降低自身面临的风险。

3.政府方面

（1）政府拿出一部分专项资金用于建设担保机构，来缓解担保机构的压力，并出台有关利于中小企业融资的政策，例如中小企业向银行贷款国家给予补贴，再度出台税收减免政策，扶持中小企业健康发展。

（2）完善并出台有关法律，弥补以前法律上的空白，做到有法可依，严厉打击骗取信用，伪造变造虚假信息的行为，对信用极其不好的企业根据相关的法律法规严惩，不让浑水摸鱼的现象再次发生，还一个透明的市场。

（3）设立监督机构来监督融资及各种有关行为，做到信息公开，程序透明，融资有了后续保障，这样也可以吸引海外人员来到中国投资，可降低银行所承受的风险。

相信通过各方的努力，中小企业融资难的问题会得到有效解决。

参考文献：

[1]王飞，陈亚民.我国中小企业的融资困境及对策研究[J].安徽农业科学，2007，04.

[2]2014年一季度社会融资规模统计数据报告[R].2014，5.

[3]刘颖.关于中小企业融资问题的探讨[J].武汉大学学报（社会科学版），2010，03.

[4]鲍洪安.区域性中小企业融资担保体系研究[D].天津大学，2009.