论银行不良资产和信贷运营的风险和管控

【摘 要】 国有银行在长期吸收资金时，囤积了大量的资金的同时也积聚了巨额的不良资产，而这些不良资产已经成为严重威胁国家金融安全的巨大隐患。而不良资产的形成是多方面的，既有银行贷款业务程序控制不严的问题，也有银行内部体制不健全的问题，此外，还有外部综合环境的制约问题，同时信贷立法滞后、信贷主体有法不依、执法不严等几个方面。对以上方面进行规范管控可推动银行防范机制的建立。

【关键词】 不良资产 信贷 监控

银行不良资产是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产，主要指不良贷款，包括次级、可疑和损失贷款及其利息。居高难下和不断发生的银行不良资产是引发金融危机的重大隐患。维护我国金融的安全稳健运行，积极化解日积月累形成的巨额存量不良资产固然重要，但尽快铲除引发不良资产不断发生的土壤，从而建立起一种真正能够从源头上杜绝和控制银行增量不良资产发生的长效机制更加富有积极的现实意义。

一、银行不良资产的法律成因

（一）信贷市场立法严重滞后是导致银行不良资产大量发生的重要根源

在我国，规范信贷市场秩序的法律制度体系建设仍显滞后，主要表现在：信贷市场立法缺失。一些按照国际惯例和市场经济发展要求所必须建立的重要法律制度，如《信贷法》、《消费信贷法》、《个人破产法》以及公司、企业法人人格否定制度等，至今没有建立起来，致使商业银行的资产运作在许多环节上一直处于无法可依的状态，信贷法律规范严重落后，信贷立法层次和效力过低。……