企业集团资金集中管控模式构建

刘铂 中国电能成套设备有限公司

引言

所谓的资金集中管控就是为在整个集团内部实现资金的宏观调配与集中整合的目的，对金融风险进行降低，并确保资金的使用率得以提升，需要在集团总部对资金进行集中化的管理、调整和运用。在企业集团资金集中管控模式构建过程中，存在着很多问题和不足，需要进行解决和优化，笔者将围绕资金集中管控模式的构建进行详细论述。

一、资金集中管控的必要性

（一）降低企业财务成本

在企业集团经营发展过程中，构建资金集中管控模式，可以有效地降低企业财务成本。对于企业集团来说，资金的管控工作是非常重要和核心的内容，对企业的资金进行集中管控，是提升企业经营效益、合理进行资金调配、提升资金使用率防范资金风险的有效方式和途径。在企业集团建立资金集中管控模式，有企业集团对资金进行统一的管理和分配，进行统一的投资或者筹资活动，更好地对企业的资金进行合理科学的调度和安排，将企业的资金结余收益进行提升，同时，还可以有效地降低企业的财务成本和资金使用成本，从而变相的提升企业的经营效益，促进企业更好地发展[1]。

（二）确保资金收益水平

资金集中管控模式在企业集团中的运用，可以促进企业资金收益水平的提升。对于企业来说，提升资金收益，提高经营效益，都是企业经营发展的主要目标和核心内容。在企业集团构建并运用集中化的资金管控模式，目的在于可以集中化的对集团中分散的资金进行统一管理，对企业资金进行统一安排和合理的调配，才能更好地促进资金收益水平的提升[2]。……