供应链金融业务交易真实性风险成因及防范对策

刘 坤 上海市锦天城(乌鲁木齐)律师事务所

近年来，随着经济发展的需要，供应链金融被越来越多的提及，供应链金融的业务模式也在不断创新，融入更多的科技元素。科技元素的融入虽可最大限度的整合物流、资金流、信息流等信息，辅助金融机构等服务商及核心企业印证核实交易的真实性，防范业务风险，但交易真实性风险终究是供应链金融业务最重要的风险之一。本文将从供应链金融的概念、特点出发分析供应链金融交易真实性风险的主要成因，并提出风险防范建议。

一、供应链金融的概念及特点

(一)供应链金融的概念

所谓供应链金融，是指银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。即把资金作为供应链的一个溶剂，增加其流动性。通过概念究其实质，供应链金融就是围绕核心企业供应链上下游企业可运用原材料或存货等动产、应收账款、预付款实现多轮融资(详见图一)，以实现改善中小企业融资难、融资贵的境遇，促进实体经济发展。

(图一)①

(二)供应链金融的特点

结合以上内容，我们可以将供应链金融的特点总结为以下几点：

一是以核心企业为中心，提供资金融通服务。从《意见》对供应链金融的定义不难看出，供应链金融就是依托核心企业，将产业链相关企业以资金和产业供给需求为线组成产业链，搭建产业链相关企业一体化的授信风险评估体系和资金融通解决方案，以实现将资金有效引入上下游中小企业，加快资金在产业链中的周转速度，改善中小企业融资难的境地，提升供应链的竞争能力。……