建设工程合同管理风险防范控制措施

汪 晶

(黑龙江省招标有限公司，哈尔滨 150090)

建设工程属于复杂性强、周期长、多经济主体的工程项目，各经济主体之间可能会因维护自身利益而出现冲突矛盾。合同作为各经济主体间的重要媒介可以通过严谨、详细的内容界定，使各经济主体的行为得到有效规范，并可对其权益进行科学衡量与合理保护，因而合同管理是化解各经济主体间冲突矛盾的重要举措。通过科学、及时的合同管理，可保障建设工程项目的顺利完成，预测与防范合同管理风险，实现对各经济主体权益的有效保护。

1 建设工程合同管理的价值

1.1 保障合法权益，规范市场秩序

建设工程中的合同管理是有效的管理活动，是契合市场经济发展要求的管理行为。市场经济条件以竞争的自由化、行为的合法化为主要特征，而合同管理是法律管理中的一种形式。合同签者双方、合同订立形式及合同签订流程均需以法律为约束，合同管理的完善可对建设工程给予依法保护，可维护合同签订双方的合法权益，既能稳定社会秩序，也可保障企业及个人的合法权益不受侵害，从而保障企业投资利用效益的最大化，驱动企业的规范与持续发展。施工企业及建设单位是施工合同的两个主体，双方订立合同并严谨执行合同，有利于增强建筑市场行为的规范性。

1.2 实现高效管理，促进企业国际化发展

建设工程通常建设规模较大，具有较长的施工周期，且施工过程需要消耗大量的施工材料并应用多种类别及数量的施工机具。施工过程中，人员、地点具有流动性，且社会环境、自然环境均会对施工过程产生影响，因而合同风险属于客观存在的风险类型。建设工程合同管理的科学实施，不仅能够减少建设及施工单位的经济风险，也可增强建筑工程施工过程控制的合理性，有助于工程整体质效的提升，还可有效降低工程施工成本。合同管理及风险控制还有利于促进建筑企业的国际化发展，使其管理方式逐渐趋向于国际建筑企业。为了应对国际企业的竞争冲击，建筑企业需要基于国际规则，按照国际惯例审视与实施合同管理过程，增强自身在国际市场上的竞争力。

2 合同管理风险的基本形式

2.1 可控与不可控风险

以风险防控等级为依据，合同管理风险有两个类别：一是可控风险。风险能够减少与消除是此类风险的主要特征，可在合同管理过程中通过流程重新疏理、合理评价风险，全面贯彻与落实风险评估结果，调节合同争议，实现对风险的有效控制。二是不可控风险。是指在政策法规、经济运行、自然灾害等多种难以抵抗的因素作用下，无法如约建立合同或履行合同所产生的风险。

2.2 内部管理及外部环境风险

风险防控范围不同，合同管理风险也有不同的划分方式，即内部管理风险和外部环境风险。前者是指由于合同管理制度未完善建立、监管管理不全面、流程管理缺乏规范性，或是受到合同管理人员专业性等因素影响，在合同从签订至解除整个过程中产生可能会影响企业经营管理决策制定科学性、导致重大经济损失的风险。后者则是因合同签订另一方财务情况不佳、采用的竞争手段不适合或不具备良好的信用等级所导致的故意性欺诈或不履行合同约定所产生的风险。

2.3 直接及间接管理风险

基于风险防控责任的不同，合同管理风险还可分为直接与间接管理风险。直接管理风险指的是由于合同管理过程规范性不高、机制不够健全或是监督不全面，致使合同管理出现了直接性的合同管理风险。间接管理风险是因合同关联人员、分包单位或第三方机构等因素，使企业在间接参与合同管理时产生的风险。

合同管理风险形式图详见图1。

图1 合同管理风险形式图Fig.1 Contract management risk form

3 加强建筑工程合同管理与风险防范控制的措施

3.1 培养风险防范意识

建设工程合同是具有法律效力的文件，起到保障合同内容合法性、确保合同双方责任履行的重要作用。建筑单位要具备良好的风险防范意识，通过分析以往出现的风险问题，总结经验，制定方案，明确风险易发生点，确定风险范围，预测风险发生所产生的损失等，以这些数据信息为依据，科学评估与预测合同风险。签订合同过程中，要详细分析合同中的每一项条款内容，及时找寻其中潜在的风险问题，通过与合同签订另一方的有效协调，进行合同内容的补充与优化。所有合同参与者均要对自身的风险防范意识进行强化，通过加强人员管理力度，强化对合同管理风险的预防与控制，使企业具备更高的风险抵抗能力。

3.2 完善合同管理制度

为降低合同管理风险，建筑企业应对合同管理各环节的流程进行疏理与规范，通过合同内容的合理性控制，避免出现合同纠纷。要建立与完善合同交底制度、责任分解制度，依据制度、结合合同内容，将合同落实责任分解到各个部门及岗位，对所有工作人员的责任范围进行界定，实现合同履行任务的细化与分解。合同签订完成后，项目负责者、管理者均要做好合同交底，详细疏理与研讨合同内容，构建一个相对完善的合同交底制度。要建立与实施审查批准制度，确保每月款项可及时拨付，提高进度款审查核实的便利性。

3.3 加强实效性评价机制的建立

合同评价机制是及时揭示合同风险、依据风险做出整改方案的重要基础，可对合同管理风险进行有效的规避。建筑单位应以相关部门的信用情况为依据，通过精确的数据统计与分析，建立一个具有实效性的合同评价机制，建立覆盖范围广泛的企业信用等级制度，在专业评估人员的支持下，合理评估相关部门的信用情况，了解其合同履行能力，从而确保合同全面贯彻与高效落实。企业应优选合作者，与具备高信用等级的单位建立合作关系并严谨签订合同，以有效规避信用风险。要结合时代特征，持续优化与完善合同风险制度。

3.4 构建可行性的风险防范预警机制

要构建具有可行性的风险防范预警机制，实现对风险的有效评价与科学防范。要对合同签订对方的信息等级进行分析，实时监测与分析合同签订过程中的潜在风险，发生风险后立即发出警报，及时采取措施控制与消除风险。合同履行中，要对其中涉及双方利益的内容进行详细分析，通过严格的内容审核，了解低报价项目的报价给出原因，并出具书面报告，及时向上级部门汇报。整个合同管理过程中，要采取风险防范预警机制，发挥其动态追踪作用，从而有效预防与控制合同管理的潜在风险。

3.5 强化合同管理力度

严格把控合同文本拟定环节。合同文本是工程立项、施工开展的基础，可约束工程相关事项。合同文本拟定环节易存在错误，导致出现经济纠纷，不利于建设工程的开展。建筑单位应加强对合同文本拟定环节的控制，在深入调研分析后，制定出真实、准确的合同内容。合同文本拟定中，要把控好细节，详细分配合同双方的责任，明确违约后双方的具体赔偿标准，详细确定合同签订时间。此外，要基于国家律法规定制定招标流程，筛先出专业性强的工程合同文本，通过工程合同漏洞的预防与控制，保障合同双方权益及利益不受侵害。

提高合同管理的科学性。科学、有效的合同管理是建设工程顺利推进的重要保障，要保障合同管理的及时开展，自合同签订起进行相关资料的收集与整理，对建设工程实施中的合同变更进行详实记录，以信息数据为基础，保障工程审核的顺利开展。建筑企业要加强对项目停工问题的重视，尽可能减少停工，以免产生不必要的经济损失。应对现场签证问题加以控制，保障合同管理过程的科学性与及时性。

3.6 建立专门的合同管理机构

为确保合同管理成效，减少合同管理风险，要建立专门负责合同管理的机构，其主要职责是全面监督合同管理的整个过程，兼具管理及服务属性。建设工程合同谈判正式开始前，应由合同管理机构负责拟定与审核合同，监督合同签订过程，合同签订完成后负责合同的存储与管理。合同管理机构应由项目管理、工程技术、施工管理、法律顾问等各类人才组成。合同签订之前，要全面了解合同签订对象的具体情况，拟定合同时要确保合同内容各个条款合理、内容表述清晰，确保采用书面形式签订合同。保障合同管理过程的规范性，尽可能杜绝合同管理风险。

3.7 选用适合的风险转移方法

购买商业保险。为降低合同管理风险发生后所产生的损失，建筑企业可采取购买商业保险的方式转移合同管理风险。在建筑工程双方签订合同并开展施工建设时，如果合同履行过程中出现对方违约导致的风险或是由于施工技术所引发的风险问题，可能会导致工程项目被迫停工。若是建筑企业事先购买了保险，则可将部分损失转嫁给保险公司，自身所承担的损失及风险可大大降低，保险公司所支付的赔付金可弥补一定的企业损失，为企业的正常运行提供保障，保障建筑工程施工的顺利推进。

有效执行索赔与反索赔制度。建筑企业应合理预测合同风险，应在建筑工程谈判阶段，选择合理的风险转移方法，确保双方共担合同风险。建设工程客观存在着难以预料的风险，建筑企业可通过索赔与反索赔制度的有效执行，实现合同风险的合理转移。要对索赔方法进行深入了解，详细分析索赔内容及索赔义务，确保索赔策略及方法的科学应用，严谨按照合同文件所约定的内容执行索赔，利用索赔工作的有效开展，实现建筑工程合同风险的有效转移。

依法实施工程担保。建筑工程合同风险转移过程中，可采取工程担保方式转嫁风险。此方法是由担保人按照工程合同一方的要求向另一方做出书面承诺。其中，担保人包括银行等金融机构、担保公司、保险公司，也可以是商业团体或个人，合同签订双方一方为申请人，一方为债权人。工程担保需要在国家相关律法的约束下合法实施，且应在合同中纳入工程担保的具体条款。此种方式可实现工程风险的合理转移，为建筑工程项目建设的持续开展提供保障。

3.8 增强合同管理人员的专业性

合同管理人员的专业性是合同管理成效及风险控制效果的重要决定因素，建筑企业要通过定期培训强化合同管理人员的法制意识，提升其合同管理知识及技能，使其合理履行自身职责，妥善与高效处理突发问题。应引导合同管理人员深入了解国家政策法律，总结分析国际经济变化形势，使其具备应用现代化信息技术手段的能力。应对合同管理人员的工作成效给予严格的监督与考核，强化其职业素养，增强合同条款拟定的科学性，降低合同管理风险。

4 结语

建筑企业的合同管理风险防范与控制是保障建筑行业规范发展的重要依据，其与建筑经济市场化发展的管理要求相契合，是企业经营管理的重要内容，利于提高建筑企业的竞争力。建筑单位应加强合同管理，提升风险防范意识，不断优化与完善合同管理制度，通过专业人才的培养，科学拟定合同文本，提高合同管理的科学性，提升合同管理风险防范能力，为建筑企业的长效与稳定发展奠定基础。