现代企业集团资金集中管理模式研究

刘超 西昌盛荣置业有限公司

在社会主义市场经济不断完善的背景下，现代企业集团作为市场主体，更加重视对自身管理水平的提升，在紧跟时代发展步伐的同时，不断优化内部管理体系。对于资金集中管理模式来讲，不仅涉及企业各项资金流动，对企业经营状况也有着直接影响。因此，为了取得长远发展，应结合实际发展需求，科学规划资金集中管理，以保障企业集团的稳定运行和管理效益的整体提升。

一、企业集团资金集中管理

第一，企业集团资金集中管理定义。集团资金集中管理主要指的是企业集团管理决策层，科学统筹安排企业集团的筹融资、内部自由资金调拨，统一融资、统一结算是其主要形式。从主要内容来看，可能在不同集团内会存在一定差别，但大致涉及资金集中、外汇管理，还有投融资管理与国际支付管理等内容。其中，资金集中管理是上述其他管理工作的重要基础。通过进一步优化资金集中管理，能够促进集团资金使用效率的显著提升。

企业集团对资金的集中管理主要是通过资金集中动态管理、资金集中结算管理，还有资金集中理财、风险管理等几个方面体现的。其中动态管理主要是通过资金集中监控系统来做到对集团资金动态的实时掌控，对于金额较大，且存在某些异常的资金流动加强关注，为企业集团管理层科学作出决策提供一定参考。资金集中结算管理指的是通过统一跨银行集中结算平台的科学设立来实现资金预算、结算管理的统一开展，尽可能防止一些不必要资金流动的产生，为资金周转使用效率的大幅度提升提供一定支持。……