自主搭建资金管控一体化平台

夏勇

建筑工程行业是目前市场化程度最高、也是竞争最激烈的行业。作为一家大型建筑工程央企，中交上航局面临着与其他建筑企业同样的困境：一是接活难；二是项目利润率逐步下降；三是应收账款持续攀升。由此，实现高质量发展的难度也随之增加。

近年來，从中交集团总部到下属各个工程局一直都在探索如何向管理要增长，向创新要效益，用科学的管理破解发展中遇到的难题，进而实现高质量发展。

一是牢固树立高质量的市场开发是实现高质量发展之源的思想，向管理源头要效益。中交集团提出“市场为大，市场为先”的经营理念，这是充分尊重市场、尊重客户的理念。同时也提出了“三重两大两优”的经营方针，就是要聚焦重点项目、重要区域、重大市场；聚焦大城市、大交通，江河湖海优先、海外优先。这也是对自身资金优势、平台优势、产业链优势、品牌优势的充分判断。中交上航局作为一家百年老企，前身是成立于1905年的浚浦工程总局，经历118年的风风雨雨，一直稳步前行，这是与高质量的市场开发分不开的。

期间，我们一直秉持着三个原则，一是紧跟国家战略；二是深度融入地方经济发展；三是助力民生保障。中交集团及下属子公司在市场开发上一直秉持创新理念，向市场要效益，问渠哪得清如水，为有源头活水来。中交集团的盈利能力一直保持在建筑央企的前列，也是得益于不断创新市场开发理念、持续高质量的市场开发取得的。

二是牢固树立高质量的项目管理是实现高质量发展之根的思想，向管理过程要效益。建筑行业进入存量竞争时代，企业跨界与同质化竞争愈演愈烈，拉低了行业整体收益水平，对企业做强做优做大提出了新的挑战。

作为工程承包商，项目管理是我们的底色，也是我们决胜市场的“杀手锏”。项目既是成本中心更是利润中心，需要我们久久为功、驰而不息地探索与提升。只有在项目管理上持续创新，持续深化，才能实现高质量的发展。在这一方面，我们的实践经验总结如下：

首先，要配好班子，尤其是项目书记和经理，打造一支懂专业、善沟通、守廉洁的班子，是管好项目的关键。

其次，是做好项目的策划，凡事预则立，不预则废。这里面着重强调财务策划，上航局现在大型项目都配备了财务总监，要求对项目的成本、资金、预算、税务等进行全面策划，只有进行高质量的项目策划，才能对项目高质量发展起到促进作用。

最后，是奖励措施兑现到位，这些年来，中交集团在国务院国资委的支持下，不断探索创新项目激励模式，采取项目跟投、风险抵押返还，模拟股权激励等方式，最大限度激发项目管理团队创效活力。

三是牢固树立高质量的风险管控是实现高质量发展之基的思想，向管理链条要效益。建筑业企业在发展过程中，风险无处不在，安全、质量、履约、廉洁、合规、财务资金等不一而足。作为企业的总会计师，要把如何管理好财务风险作为日常的一项重要工作来抓。近两年，上航局依托数字化技术，以资金运营、资源管理和战略决策为三大主线，结合施工企业受限资金释放、保证金回笼、“两金”压降等特色工作，创新自建资金管控一体化平台，分批上线银行账户、资金预算、保函保证金、债权债务管理等模块，实现了资金动态可视可控、金融资源全面统筹、偏差风险智能提示，发挥了财务资源的聚合优势，实现精益化、标准化和集约化的资金管理，有效防范资金风险，支撑上航局的高质量发展。