美国私人养老金政策机制探究

■文／董登新

一直以来，美国拥有世界上规模最庞大的私人养老金储备。截至2017年底，美国私人养老金（含个人退休账户，IRA）储备为28.2万亿美元，远超美国国内生产总值（GDP)，同时它是美国公共养老金储备(2.85万亿美元）的近10倍。据美国投资公司协会（ICI）统计，2011年底，美国私人部门被私人养老金覆盖的人数约为1.32亿人。此外，在美国公共部门，包括联邦、州和地方政府及学校、医院等，它们的私人养老金计划基本上接近全员覆盖。2013年底，80%以上临近退休的家庭拥有一个或多个由雇主提供的养老金计划。另据美国法律援助协会（NALA）2016年全国工资调查报告披露，80%的雇主提供了私人养老金计划。

虽然美国政府是世界上最大的赤字政府，美国老百姓更是流行刷卡透支及信用消费，但3亿美国人却拥有世界最庞大的私人养老金储备，它在美国家庭金融资产中占比高达35%。这是美国家庭最大的一笔财富，也是美国家庭最重要的安全保障。

从历史的视角看，美国私人养老金的成功，主要归功于以下几个因素：

——工会角色与集体谈判的历史作用

美国内战结束后，一些大型企业迅速发展，这在一定程度上推动了工会化的进程。但早期工会对私人养老金的态度是矛盾的：一方面反对资本家利用私人养老金计划“腐蚀”或“拉笼”工会会员，破坏工会团结；另一方面又主动创设工会养老金计划，为工会全体会员争取统一的养老金福利。

实际上，工会与资本家对养老金计划的博弈，关键就在于由谁来主导养老金计划的创设。……