浅析企业资金管理存在的问题与对策建议

摘要：随着中国经济体制改革的不断深入和社会主义市场经济的发展，市场竞争日趋激烈，提高企业筹集和利用资金的能力显得更加重要。资金是企业的“生命之源”，是企业一切活动的基础，而资金管理能够保证企业资金周转顺畅，增强企业经营的安全性，降低企业财务风险。因此加强资金管理、提高资金使用效率成为各企业面临的重要课题。本文从企业资金管理的内涵、重要意义出发，通过对企业资金管理中存在的主要问题进行具体分析，并针对性提出了对策建议，以期帮助企业提高资金管理水平，提升市场竞争力。

关键词：资金管理;营运资金;筹资;建议

中图分类号：F279  文献识别码：A  文章编号：

2096-3157（2020）01-0039-02

一、企业加强资金管理的重要性

1 企业资金管理的内涵

资金是企业持续经营的“血液”，是企业变现能力最强的资产。资金管理贯穿于企业经营活动、投资活动、筹资活动的全过程，是确保企业在经营过程中所需资金实现持续良性循环的重要手段。资金管理的目标是在确保资金安全的前提下，提高资金的使用效率，最终实现企业价值增值。

2 企业加强资金管理的意义和作用

（1）有利于确保企业资金安全。企业通过设置资金审批权限、不相容岗位分离制度、内部审计机制等手段，建立健全企业资金管理制度，可以有效防范资金被侵占、挪用风险，防止舞弊的发生;可以有效控制资金支出的额度、时间，使资金支出符合商业合同条款、企业预算计划。……