商业银行信用风险量化管理的研究与应用

魏思琪

（上海市育才中学，上海 201801）

一、引言

商业银行是现代金融体系中的重要组成部分，其作为一个金融机构，在运行过程中也面临各种风险，如信用风险、信誉风险、操作风险、市场风险、政策风险、流动性风险、安全风险、战略风险、法律风险等。根据麦肯锡公司的研究，信用风险在银行所有风险中占到60%；世界银行的研究也显示，信用风险是让银行破产的最常见的因素。从我国银行业监督管理委员会发布的2019年年报可知，银行业金融机构的不良贷款余额从2012年的1.07万亿元增至2019年的2.41万亿元，不良贷款率则从1.56%增至1.86%[1]，整体呈现出逐步增长的趋势，在一定程度上揭示了商业银行所面临的信用风险有加剧的趋势。而信用风险一旦爆发，则会带来风险传播和恶化的负面效应，使系统性风险加剧。在大力提倡“双循环”的时代背景下，商业银行既要主动适应战略调整，做强消费金融、优化信贷结构，又要谨慎对待可能面临的挑战，避免金融性风险集聚[2]。因此，如何科学评估和预警信用风险的问题不容忽视。实践过程中，已经发展出一系列模型，能够对商业银行信用风险进行量化评估和管理，具体类别又可分为信用评分模型、信用风险理论模型、商用信用风险模型等。不同的模型有不同的适用场景和优缺点，本文将简单介绍商业银行量化管理的相关模型及其适用场景，并利用计算实例对其现实应用作进一步探究。

二、商业银行信用风险管理体系的构建

在传统的信用风险管理框架体系中，信用风险是从识别开始、以度量承接、以预警结束的一个单向传递的过程，三项要素难以构成一个业务闭环。……