供应链金融创新在建筑施工企业中的应用

罗俊

摘 要：现阶段在建筑施工企业中，供应链金融已经被普遍性应用。建筑施工企业发展的核心要素是资金，供应链金融可以为建筑施工企业融資提供更多的可能性，因此供应链金融对建筑企业发展发挥着很重要作用。本文将以供应链金融创新为核心内容，探讨供应链金融创新在建筑施工企业中的应用，仅供参考。

关键词：供应链;金融创新;建筑施工企业;应用探究

企业长久稳健发展离不开充足的资金支持，资金在建筑施工企业内部发挥着为后续生产夯实物质基础的重要作用。建筑施工企业融资困难、资金紧张问题可以通过供应链金融方式有效改善，为建筑施工企业合理把控生产经营风险，提升风险防范意识和能力有着很好的推动作用。

一、供应链金融发展现状

（一）供应链主体的变化

供应链金融是一个综合性的概念，可以细化为金融科技、金融平台、金融资金等多个主体，金融活动围绕核心企业展开。伴随着金融科技快速发展，供应链金融中金融科技所占据的地位也越发显现，大量运营平台随之出现。传统模式下供应链企业各自为政开展金融活动，融资能力也有很大差异，造成供应链金融整体水平和效益难以有效发挥。供应链金融快速发展，供应链主体也要向着多元化方向发展，使得供应链上的所有企业都可以满足企业融资需求，为企业提升资金使用效率和获取经济效益提供有力保障。

（二）供应链业务的变化

在传统的供应链金融模式中，供应链上的所有企业都是将企业自身作为融资主体，融资方式单一，主要是通过企业资产抵押借贷的方式进行企业融资。供应链金融创新模式下，企业在抵押借贷的融资方式以外，还有了新的融资业务方式，即企业应收或者是应付账款可供选择，这种方式在供应链金融模式中占据着重要地位且发挥决定性作用。除此之外企业资金使用效率还可以通过预付款融资、订单融资等多种融资模式得以实现，对供应链企业稳健长久发展有着很好的推动作用。

二、建筑施工企业实行供应链金融的重要性分析

（一）缩短资金回流时间

现阶段随着市场竞争环境激烈化趋势加剧，企业为了扩大发展规模以及提升整体发展实力，必须确保资金充足。建筑施工企业需要深入调查客户资金信誉状况、支付能力和项目启动资金落实现状。建筑施工企业有时会承包一些资产质量较差的项目，以达成企业生产经营任务。建筑施工项目需要较长的施工周期以及投入大量资金，资产质量较差项目的业主一般自身支付能力不足且资金状况不容乐观，造成企业需要在施工中垫付大量资金，且资金回流慢，企业收款难度提升，建筑施工企业发展可能会面临较大财务风险。

（二）减少施工企业资产负债率

供应链金融业务地开展，有效整合建筑施工企业债权问题和债务融资问题，规避应收账款管理问题，进而使得企业资产有效降低。以供应链融资途径，可以有效降低建筑施工企业对单一融资渠道的依赖性，供应链融资方式甚至可以替代银行借贷融资。建筑施工企业可以通过转让供应链融资方式，解决内部三角债问题，提升企业资产流动性，提升企业财务风险防控能力。

（三）降低企业融资成本

供应链金融方式地使用，可以有效将供应链核心企业融资成本转移，由供应链上下游企业适量分担，核心企业融资成本降低。供应链金融模式可以有效加强供应链上下游企业资源整合，以便上下游企业利用优质企业信用开展融资活动，有利于供应链所有企业规避融资风险。

（四）加强与供应商之间的合作

供应链金融对供应商有着非常好的作用，既为供应商提供了新的融资渠道，也为供应商资金回流提供有力保障。供应链金融融资具备成本低、放款速度快、操作简单、使用灵活等特点。供应链金融业务的开展极大提升了供应商和建筑施工企业之间的粘性，为企业双方达成战略合作提供条件。

三、供应链金融在建筑施工企业中的应用分析

（一）供应链金融操作流程简化

相比较于传统银行评定方式而言，供应链金融可以改变银行评定角度，在银行评定过程中，将侧重点由企业自身水平转移到企业供应链情况。供应链金融方式的出现，有利于减缓核心企业资金压力，能够为供应链上的各个企业提供一定的支持和帮助。

以具备开放、注重体验感的微企链供应链服务平台为例，简述企业核心账户、金融机构和供应商的操作流程。企业核心账户和金融机构在供应链金融中只需注册账户即可使用，全部操作只需要通过线上形式。供应商可以通过微信小程序直接使用微企链供应链服务，无限拆分和流转应收账款。新融资方式的使用，可以有效控制银行融资风险，提升抗风险能力，推动共赢目标实现。

根据企业核心账户、金融机构、供应商的操作流程来看，供应链金融未来的发展趋势是倾向于引入信息技术，搭建信息化平台。加大供应链金融体系各个环节简化力度，积极使用现代化信息技术和大数据技术，推动企业业务活动开展，为全过程监管工作的高效开展提供保障。

（二）构建供应链金融体系

一是建筑施工企业因为其自身特性制约需要加强内部合作机制的不断优化程度和深度，才能有效将供应链金融为施工企业带来的银行风险进行防控。二是深化银行合作保护机制，建筑施工企业要想将供应链融资工作做好，首先必须清晰认知到银行资金资源不是取之不尽用之不竭的，建筑施工企业和银行只有通过营造双方共赢的局面，才可以在建设供应链金融平台的过程中受到银行资金资源的大力支持。三是建筑施工企业内部需要建立完善的与供应链金融体系相匹配的奖惩机制。建筑施工企业在建立奖惩机制时需要立足于自身实际发展现状，建筑施工企业要明确认知同一条供应链上的所有企业之间仍旧存在着竞争关系。供应链金融体系结合完整的奖惩机制，有利于合理规划企业风险和收益，提升供应链整体水平。

（三）搭建供应链金融融资信息平台

建筑施工企业在供应链金融融资方式的选择中最基本的方式是建设融资平台。建筑施工企业建设完善的融资平台，有利于企业将从银行获取的长期的资金支持，通过平台实现数据互流效果，提升建筑施工企业供应链的所有企业和银行之间的信息共享程度。建筑施工企业在建设供应链金融体系的融资信息平台要以自身实际状况为基础，有效整合供应链各个企业精准的、完整的融资信息，有利于相关企业及时掌握和分析建筑施工企业需求以便寻求更好的投资机会和发展机遇。

以中国交建的供应链金融平台中交云单管家为例，中交云单管家平台地使用，推动了供应链上下游企業实现无成本融资，降低企业负债率。供应商可以通过中交云单管家提升外部款项清欠效率，供应商资金合作机构在保理业务的开展与操作过程中，可以设计多类型的交易结构，寻求多种融资渠道，使企业获取更多的融资资金。在整个融资过程中需要引入第三方实施监管机制，能够有效提升金融资金安全性，落实融资记录和备案工作，精准计算还款日期，避免企业因外在因素造成拖延还款等现象出现。

雄安集团区块链供应链金融平台创建全新的金融融资模式即“区块链平台”，这种融资模式首先被运用于雄安新区并取得了一定成效。雄安新区实施“区块链平台”融资模式后，运用穿透式管理模式加强基础设施建设业主、项目总承包商、分级承包商合同签署、工程进度确认、资金支付以及融资服务管理。为雄安新区提供优质的金融服务。这种融资方式及过程是在区块链平台建设完善的基础之上，以雄安集团信用为基石，以分包合同为前提，银行需要加强数据搜集和整合，选取符合银行标准的分包商签署合同，并提供持续性的融资服务。

（四）开展供应链金融风险管控工作

建筑施工企业在供应链金融体系中主要面临两种风险：一是核心企业和上下游企业的信用风险，二是核心企业和上下游企业的资产抵押风险。

核心企业承担供应链金融的核心价值、供应链物流以及整合供应链上下游企业信息流和资金流的重要责任。供应链金融体系的上下游企业的发展现状和交易质量受核心企业生产经营现状和未来发展趋势的制约。中小企业作为供应链金融体系中的承贷主体，现在仍旧存在着如企业内部治理结构不完善、生产经营易受外界因素影响、风险防范能力弱等诸多问题。其中缺乏规范性的生产经营活动、财务报表真实性缺失等问题是中小企业发展中的难点问题。

资产抵押主要有两种形式：一是应收账款类抵押，二是存货融资类抵押。企业在应收账款类抵押中极容易因交易方的信用情况、应收账款账龄以及回款可能性等多种因素制约，导致融资失败。而存货融资类抵押中，企业质物的完整性、价格变动、质量等又决定着抵押结果。

因此，建筑施工企业需要加强法律合同文本的完善和优化，加强动态监控供应链金融体系中的核心企业和上下游企业，做好应收账户的定期评估工作，提升存货回收变现风险应对能力。建筑施工企业需要借助区块链等新型技术建设完善的供应链金融风险评估体系，提升企业的供应链风险防控能力。

（五）供应链金融融资新方式

在供应链金融创新模式下，企业除过已有的抵押借贷方式外，还有了新的融资业务方式，即商业承兑汇票。现阶段在对外支付中，票据的运用不断扩大。票据已经不仅是支付结算工具，也是短期融资工具，对票据提供贴现业务也成为公司开展产业链金融的必然趋势。建筑行业信用度不够，以核心企业作供应链金融难度较大，因此在供应链融资过程中以商业承兑汇票为载体，可以有效提升操作性和约束性。

商业票据业务具有权利记载明确、信用程度高、流动性强的特点，对于解决产业链中的款项拖欠、资产盘活起到很好的作用。票据业务开展中需要注重的重点内容为：一是票据承兑人的信用审核，二是票据操作风险控制。新的供应链融资方式的出现和应用，为建筑施工企业发展带来了新的发展机遇。

四、结束语

建筑施工企业在发展过程中通过融资不断提升企业整体实力，扩大企业规模，商业银行是最基本的资金融资渠道。现阶段我国大部分的建筑施工中小企业都存在着融资困难的问题，主要原因是企业没有充足的资金支持。除此之外我国部分商业银行内部仍未建立完善而成熟的融资信用机制。因此中小型建筑施工企业需要以商业银行实际融资信用机制为依据，积极寻求可行措施提升企业融资能力。供应链金融是一种新型的供应链融资方式，能够有效为建筑施工企业融资创造更多的渠道和可能性，为建筑施工企业缓解融资压力以及长久稳健发展夯实基础。

参考文献：

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