商业银行金融科技创新案例研究
——以中国工商银行数字供应链融资产品为例

胡昭瑞,田心怡

（1.武汉纺织大学 经济学院，湖北武汉430200；2.武汉纺织大学会计学院，湖北武汉430200）

中小企业融资难、融资贵一直是困扰银行和企业的一道难题。造成中小企业 “融资难和融资贵”的主要原因在于信息的不对称性，商业银行处于信息劣势地位从而寄希望于高风险溢价和强担保措施来防范贷款无法按时收回的风险。为了使金融更好地服务于实体经济，信贷资源得到更合理的配置，商业银行需要在符合法律法规的要求下进行创新。

“互联网+供应链金融”创新型产品作为金融科技创新所形成的产品之一，在支持中小企业融资的政策引领下，受到了商业银行的青睐。近几十年来，我国供应链金融实现了从无到有的飞跃和发展，到现在已历经了线下“1+N”模式、线下模式线上化和“N+1+N”的生态圈三个阶段。经过这几个阶段的发展，商业银行通过供应链金融平台逐渐将供应链上物流、资金流、商流和信息流进行在线归集和整合，并形成数据化的信息，商业银行则可以根据这些信息来确定对中小企业的授信额度。到现阶段，供应链金融经过不断创新，已经逐步突破了核心企业的信用支撑，商业银行和其他类型金融机构直接与综合服务平台连接，利用大数据、云计算等技术及时识别和有效控制供应链金融中可能出现的风险。[1]

对于供应链金融的内涵，Hofmann（2005）认为供应链金融是由外部供应链服务商及内部企业通过计划、监督及指导金融资源而实现企业价值共创的一种过程。……