深石原则中国化的适用问题研究

范泽坤

（青岛科技大学，山东 青岛 266000）

一、深石原则的由来

（一）深石原则的由来与内涵

“深石原则”又称衡平居次原则，是根据控制股东是否有不公平行为，而决定其债权是否应劣于其他债权人或者优先股东受偿的原则。其理念来源于美国联邦最高法院的泰勒诉标准石油电力公司案（深石案），1978年正式将该原则规定在了《美国破产法》第五百一十条，深石原则从此有法可依。[1]

经过实践与发展，在适用深石原则时需要注意以下事项。第一，对于适用深石原则的具体情形进行了发展与扩张，不再局限于母子公司的关联关系。第二，适用深石原则必须发生了更为恶劣的不公平行为，要求行为人有一定的主观恶性。第三，该原则已发展为一项债权人的救济原则，因此首要前提是要有损害的发生，否则不能保证衡平居次的实现。

（二）美国法院中深石原则的适用标准

在美国案例中，想要适用深石原则，一般要符合以下几个方面：第一，债权人存在不公平的行为①“不公平的行为”根据美国判例法，表现为欺诈、违反信义义务、违法、资本不足以及滥用控制权，为自身利益将从属公司作为工具使用。；第二，行为对从属公司产生了损害；第三，适用深石原则不会与其他法条相抵触。

二、就我国相关司法案例的评析

（一）沙港公司诉开天公司案的评析

在沙港公司与开天公司的执行异议案中，法院在判决中首次借鉴了深石原则，否定了对于出资不实股东进行同等顺位受偿的主张。……