创新型领军企业科研实验室AMS成熟度评估探讨

袁明珠

【摘 要】随着创新型领军企业创新资源集聚，层出不穷的创新型领军企业开始创建内部科研实验室，用于自主研发的科研仪器设备等资产管理成熟度评估变得尤为重要。文章从科研实验室管理和资产管理的国家标准规范出发，分别从组织环境、领导力、策划、支持、运维、绩效评估与改进等方面阐述了科研实验室资产管理成熟度评估内容，从成熟度评估原则、评估模型、评估指标及权重设定等方面定义了成熟度评估方法，并给出成熟度评估等级、评估结果等建议，为提升创新型领军企业科研实验室资产管理水平提供了参考。

【关键词】科研实验室;资产管理;成熟度;领军企业;创新

【中图分类号】F273.1 【文献标识码】A 【文章编号】1674-0688（2022）02-0016-03

0 前言

创新型领军企业是科技创新的生力军，科研实验室是创新型领军企业科学研究和创新创业的主战场，科研实验室资产是领军企业开展研发工作的“心脏”，而创新型领军企业科研实验室的资产管理体系（Asset Management System，AMS）成熟度水平在高质量发展的新阶段发挥着关键作用。近年来，层出不穷的创新型领军企业开始创建内部科研实验室，用于自主研发的科研仪器设备数量飞速增长、资产原值扩大、资产管理难度增大等问题突显。长期以来，国内外对科研实验室的资产管理水平的评估一直未受到重视，因此建立一套科学化、系统化、标准化的科研实验室资产管理成熟度评估体系成为现阶段研究的重要课程。

虽然国家市场监督管理总局和国家标准化管理委员会发布了《科研实验室良好规范（GB/T 27425—2020）》[1]，但是《科研实验室良好规范》仅对研究设施和环境、研究设备、材料和方法进行了比较简单的规定，未对科研实验室资产进行分类管理，未对资产管理水平进行分析、评估。为了更好地开展科研实验室资产管理工作，可以配套原国家质量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员发布的《资产管理管理体系要求（GB/T 33173—2016）》《资产管理综述、原则和术语（GB/T 33172—2016）》《资产管理管理体系GB/T 33173应用指南（GB/T 33174—2016）》[2-4]指导开展领军企业科研实验室资产管理工作，形成一套完善的资产管理成熟度评估体系，为创新型领军企業科研实验室提出科学的资产管理要求。

1 科研实验室AMS成熟度评估内容

1.1 资产管理组织环境

评估内容包括以下几个方面：①科研实验室资产管理领导组织模式，例如管理目标的制定、组织决策机制、内外部环境、风险与机遇等。②科研实验室战略资产管理计划建立，例如方针的确立、与企业战略的匹配性、资产管理范围和改进目标、关键资产活动或状况、资产管理范围和边界等[5]。

1.2 资产管理领导力

评估内容包括以下几个方面：①科研实验室资产管理组织架构，例如组织架构优化、研究人员架构设置、责任分配、职责接口、与SAMP的适配性等。②科研实验室资产管理计划决策，例如设备系统维护计划节点控制、所需活动资源提供、定期评审、进度管理、问题解决等。③科研实验室财务管理政策决策，例如SAMP支持、明确财务支出范围处置权利、分类和折旧方法、财务信息要求，以及资本预算支出、资本支出控制等。

1.3 资产管理策划

评估内容包括以下几个方面：①科研实验室资产风险管理，例如资产风险管理准则制定、风险识别与评估、重大资产风险控制措施制定、追踪实施效果、资产风险作为SAMP的输入等。②科研实验室设备维护计划管理，例如实验重要程度、设备关键性、设备停机维护、计划、物料和备件、外包商承担任务等。

1.4 资产管理支持

评估内容包括以下几个方面：①科研实验室资源管理，例如资源需求分析、内外部资源综合考虑。②科研实验室资产管理人员能力鉴别，例如制定岗位说明书或工作标准、员工能力要求认定、岗位能力确认、资产管理人员的技能标准和培训计划、设备培训。③意识与沟通，例如沟通计划、沟通实施进度、内部经验分享、知识管理。④信息要求，例如关键绩效指标、资产管理信息系统的功能、数据质量和精度。⑤文档信息，例如资产登记簿、技术文档库、知识分享渠道、电子化文档。

1.5 资产管理运维

评估内容包括以下几个方面：①设备维护计划管理，例如计划制订实施一致性、计划评审、反馈、变更等。②资产关键性分析，例如资产等级评估、数据来源、动态更新、关键性记录及定期分析。③设备运维管理，例如设备编码、维修/更换标准、设备风险与处置、设备维护费用控制、设备操作、SOP应用、设备检查、操作人员知识技能、维护能力。④库存管理，例如库存数量、定期盘点、在库价值、库存水平、库存周转率、呆滞物资。⑤外包管理，例如外包管理办法制定、外包方等级评定、监控关键服务水平协议实施情况、承包商工作跟踪等。

1.6 资产管理绩效评估及改进

评估内容包括以下几个方面：①资产管理绩效评价，例如资产绩效管理办法制定、设备运行绩效指标建立、资产管理绩效指标设计、资产管理绩效评估与考核、同业对标。②绩效改进管理，例如绩效改进计划措施、改进实施与监督等。

2 科研实验室AMS成熟度评估方法

2.1 成熟度评估原则

为了提高成熟度评估的科学性和时效性，需要明确评估遵循的原则。

（1）需要考虑到创新型领军企业科研实验室资产特性和资产管理的特点，强调评估模式和评估标准的专业化、标准化，注重在管理过程中跨部门、跨业务的协同效率的评价。

（2）评估过程中将定性评价和定量评价进行有机结合，并将定性描述采取逻辑判断的方法进行量化处理，做出科学的评价。

（3）需要将评估体系与核心业务进行有效的结合，坚持评估对内容要素和全寿命周期业务的覆盖，不能有遗漏或明显的短板。

（4）管理过程评估与管理实效评估相结合，在管理过程评估上需要以管理过程对资产绩效的改进为目标导向，分析资产管理在保证目标实现过程中的系统性和一致性，从而得出资产管理的完备程度和合规程度。

2.2 成熟度评估方法

AMS成熟度评估的方法有很多种，定量化地建立资产管理成熟度评估指标体系及等级模型只是方法之一。评估过程中，一般需要采取多主线评价相结合的方法，具体需要根据评价的目的、重点及业务特点进行综合考量。首先，按照资产管理要素进行评价，这种方式易于检查评价管理要素在整个企业的实施情况，易于检查评价专业部门之间协同配合情况，易于检查评价管理的全过程。其次，按照专业管理部门进行评价，这种方式易于检查部门内部落实各项管理要素的一致性和效率。最后，按项目管理进行评价，这种方式的评价系统性强、可清晰观察业务间上下游的协同，能完整反映资产管理与业务实际融合程度。

创新型领军企业科研实验室可以根据评估内容及资产管理实际情况，制定符合自身特征的资产管理体系成熟度评估方法，建立评估等级模型，设置等级模型评分标准。建立模型初期到建立成熟的模型共分为5个阶段。

（1）未有正式的方法。这个阶段没有系统的方法，只提出建立模型的简单概念，对要达到的目标没有结果或是无法预测结果。

（2）反应式方法。这个阶段是理论结合实际的阶段，存在大量实际问题，能够将这些实际问题与理论结合，反映到理论上再进行纠正。这一过程能够形成部分文件，也是达到成熟模型的必要步骤。

（3）稳定的系统方法。以系统的流程为基础，有一个稳定的系统改进方法。这是系统改进的早期阶段，已经有符合目标和改进方向的量化数据作为支持。

（4）强调持续改进的方法。这是改进过程的实施阶段，承接第三阶段，形成一个持续改进的趋势。

（5）最佳实践绩效。这个阶段就是模型的成熟阶段，具有闭环式的整合改进过程，形成最佳的标杆结果。

从模型建立的初期到成熟阶段可以看到对于系统而言是一个标准化的过程，最终的成熟阶段就是具有一个标准的系统，其内部各个部分形成一个科学的整体，具备建立体制机制、实施指南、保持和改进的评估全过程。

2.3 成熟度评估模型

开展成熟度评估过程还需要构建适宜的成熟度评估模型。只有选择有效的评估模型，评估工作的开展才不会偏离目标，才能确定定量化操作步骤，获得量化的评估结果。评估模型并非固定不变，需要根据问题类型和企业业务实际确定适宜的指标体系和计算方法。

目前归纳出的评估模型包括資产管理能力评估模型、管理要素评估模型、关键业务评估模型、管理成效评估模型及卓越模型（AMEM）。其中，资产管理能力评估模型从管理业务、关键业务、管理成效3个维度对资产管理体系进行量化评估，对每个维度及综合评估结果分别设置萌芽型、成长型、成熟型、领先型和卓越型5个成熟等级。管理要素评估模型从制度标准、执行过程、实施经过、回顾改进4个维度，按照“十二步法”（有无规定、展开程度、实际可行、过程合规、方法有效、记录完整、输出结果、内容深度、适宜有效、成效不足、问题分析、改进措施）对资产管理的各个管理要素进行评价。关键业务评估模型从管理决策、业务执行、专业协同和监测改进4个维度，按照“十二步法”（策略方法、计划制订、风险成本、计划执行、规定要求、变更管理、流程衔接、信息反馈、业务配合、业务监测、问题分析、应对措施）对资产规划计划、采购建设、运维检修和退役处置四大阶段关键核心业务进行评价。管理成效评估模型从基础管理、执行效率、资产绩效3个维度建立资产管理成效评估指标体系，设计指标权重，并进一步采用综合评估模型获得量化评估指数。卓越模型（AMEM）被划分为6组23项活动，这些活动涉及实现资产管理绩效所需的技术、组织和人员能力。AMEM模型检验这些资产管理活动的存在性、完整性、有效性和整体性，适用于资产密集型组织。AMEM可基于一系列评估标准和问题，基于成熟度量表对照23项活动对企业进行打分。

建立模型并基于评估结果，企业可以清楚地看到企业的优势和机遇，能识别企业内部和外部适用的最佳实践，对需要的活动进行优先级排序，为改善企业体系、流程和决策程序提供明确的依据。

2.4 成熟度指标权重设定

创新型领军企业科研实验室可以依照6个模块（组织环境模块、领导力模块、策划模块、支持模块、运行模块、绩效评估与改进模块）设定一级、二级、三级指标，按照分层次的指标体系结构对每一个层次指标之间的重要程度进行两两比较，获得个体的判断矩阵。按照规范的一致性检验方法，剔除掉一个不一致判断矩阵，对余下的判断矩阵进行权重计算。所用的近似算法均采用和积法、和方根法求出特征向量和特征值。在分别得出组合权重结果后，评估的结果加以加权平均，获得最终的组合权重系数，以此作为计算成熟度指数的依据。

综合创新型领军企业科研实验室的资产管理现状，独立按照策划的指标体系进行定性判断+定量打分。计分量表采取里克特6点量表形式（见表1）。

每个三级指标由企业内部力量或选择合适的外部力量（机构）进行评估，在表1中1～6分之间进行选择计分，然后采取加权平均法获得每个指标的分值，取值采取四舍五入法。根据企业在各个三级指标上的得分，结合组合权重系数，就能计算出成熟度指数。

3 科研实验室AMS成熟度评估结果

只要建立了指标体系、设置了权重，就可计算企业的成熟度指数。根据成熟度指数所在区间可以判断成熟度等级。依据创新型领军企业科研实验室选择的评估方法和建立的评估模型，可以设置AMS成熟度等级量表，等级水平可以划分为无序管理、规范实施、系统实施、持续改进、行业领先5个区间，每个区间可以将成熟度状态划分为一无所知、稍有意识、努力发展、初具能力、发展强劲、状态优秀。成熟度代表着管理优化水平和在多大程度上采取了恰当的行业最佳实践。成熟度等级越高，意味着组织越有能力达到管理目标。企业可以根据实验室AMS成熟度水平反映出其资产管理状况，通过评估结果对企业现状进行分析，给出优化资产管理的对策或建议，寻求最佳的改进空间。

参 考 文 献

[1]GB/T 27425—2020，科研实验室良好规范[S].

[2]GB/T 33172—2016，资产管理综述、原则和术语[S].

[3]GB/T 33173—2016，资产管理管理体系要求[S].

[4]GB/T 33174—2016，资产管理管理体系GB/T 33173应用指南[S].

[5]高昂，卫军峰，赵连河.资产管理体系应用指南[M].北京：企业管理出版社，2016.