水电施工企业如何做好变更索赔工作

罗川炼

（中国水利水电第七工程局成都水电建设工程有限公司，四川 成都 611130）

工程索赔，是指在合同履行过程中，对应由对方承担责任的实际损失，而向对方提出的经济补偿和（或）时间补偿的要求。工程索赔是工程承包的正常现象。它包括承包人要求延长工期，要求发包人支付实际发生的额外费用、合理的预期利润、按合同的约定支付违约金等情形，也包括发包人要求承包人延长质量缺陷修复期限，要求承包人按合同的约定支付违约金等[1]。

一、变更索赔事项及对应变更估价和索赔范围分析

工程变更指的是承包人或发包人提出，发包人批准的合同工程中任一项工作变更或施工时间、顺序以及工艺的改变，施工条件改变、设计图纸修改、招标工程量清单错漏而引起的工程量增减变化或合同条件的改变。赔偿是因为赔偿方存在违约、侵权等，要承担对方损失的后果。工程索赔包括赔偿，也包括补偿。

变更索赔的项目包括不可抗力引起的损失、提前竣工费、误期赔偿费等。不可抗力指的是发包方承包方签署合同时无法预见、不能避免其引起的后果、不能克服的社会性突发事件以及自然灾害等客观情况。提前竣工费指的是承包方根据发包方的要求采取了加快工程进度的措施而明显缩短了合同工程的工期，由此形成的费用，这些费用应当由发包方承担。误期赔偿费指的是承包方没有按照合同约定的计划进度来进行施工，引起实际工期超出了合同的工期（也包括发包人批准的延长工期），此时承包方要向发包方赔偿损失费用[2]。

二、变更索赔事项具体计量、计价的相关理论、方法及标准

变更索赔事项具体计量、计价时，要按照现场签证、承包方提供的索赔资料、监理工程师的日志以及记录来对索赔数量进行确定。索赔计价依据主要有：（1）采用合同约定的取费费率、资源消耗以及定额来定价；（2）依据合同约定的停工、误工补偿费定价；（3）依据合同工程量清单中类似或相同项目的单价定价；（4）按照有效市场信息价格定价；（5）按照相关票据金额及单价定价；（6）按照现行预算定额、合同文件约定的取费标准定价；（7）按照国家、地方现行政策文件以及统计资料定价；（8）双方协商定价，当不能达成一致时，要根据监理人市场调查定价结果定价。

水电施工过程中常见不可抗力引起的变更索赔的问题。当遇到不可抗力而需要进行变更索赔时，要按照《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）中关于不可抗力的规定，工期应顺延。还没有复工的项目的顺延日期为从接到停工通知日期到接到复工许可之日为止。对由于不可抗力引起的关键材料、设备到货延期、施工降效、停工等，均可申请工期顺延，当发包人提出赶工要求时，发包人应承担由此产生的费用。当承包人的费用索赔与工期索赔要求有关时，发包人批准费用索赔的决定时，要与工程延期相结合，综合做出工期延期及费用赔偿的决定。

费用索赔主要包括人工费、材料费、施工机械费、措施费、管理费等。索赔时，要详细收集时间节点证据，收集各种费用索赔相关的证据。就工期计算时，要进行停工损失工期、降效影响工期、总延长工期的计算。在计算人工费时，要计算停工、待工人员以及看护人员的人工费；就材料费用计算时，要计算材料运输增加费、材料价差以及材料采购合同解除损失费；进行施工费的计算时，按照各租赁机械的租赁日期之和与租赁单价以及分担比例的积来进行停工期间机械租赁增加费的计算；计算管理费时，要从管理人员工资、发包人应承担的管理费以及发包人亦需承担的管理费等进行计算；计算赶工费时，要从降效赶工人工增加费、降效赶工机械增加费以及赶工技术措施费等方面进行计算。

三、变更索赔处理及相应管理程序、方法

1.收集索赔信息

全面收集索赔信息，包括技术人员、现场施工人员提供、反映的事件，除此之外，还包括工作人员在工作过程中发现、遇到的索赔信息。

2.提交索赔通知

当发生索赔事件后，要在28天内以书面形式将索赔事件发生的时间、要求费用索赔的权力提交给监理工程师。事件发生超过28天后再发出索赔通知，此时监理工程师可选择不接收该项索赔事件。向监理工程师提交索赔通知的同时，还要向业主提交索赔事件，方便业主尽快消除引起索赔的因素。

3.将同期记录做好

发生索赔事件后，不仅要发出索赔通知，还要将事件发生后直至事件影响结束期间的同期记录做到位，内容包括具体的索赔事件、索赔事件引起的工程损害、人员及设备闲置以及各项费用开支等相关事宜[3]。

4.提供详细报告

发出索赔事件28天内，或在其他合理时间内将费用索赔的依据、索赔事件当前已经达到的索赔款额等详细报告提交给监理工程师。当索赔事件为连续影响时，要在规定的时间间隔里进一步提交索赔依据、索赔费用总额等。

5.提交最终详细报告

索赔事件影响结束28天内，将索赔申请依据、费用清单、索赔费用金额、清单说明以及承包商、监理、业主发出的相关文件、与费用索赔相关的证明材料等形成的最终详细报告提交给监理工程师。必要时，将副本提交给业主。

6.谈判

就索赔事件处理方案上与监理工程师开展友好协商。当谈判后双方达成共识后，此时事件解决。当双方就工期延长天数、索赔金额以及事件责任等存在较大争议，经谈判后仍未达成共识时，此时依据建设项目工程计量计价相关规范和规定，监理工程师确定其认为合理的价格或单价，将其作为最终处理意见报送给发包人，同时对承包人进行通知。

7.是否接受索赔决定

当接受索赔决定时，此时索赔事件结束。当不接受索赔决定、工期延长天数过多、业主删减索赔金额较多时，通过协商、谈判取得解决方案，否则进入仲裁或诉讼程序。

四、变更索赔相关合同管理

将合同管理做好，这是变更索赔能成功的关键。熟知合同中的全部条款，将合同条款充分运用，才能抓住一切机会来开展变更索赔。

合同谈判的过程中，要善于变通、沟通。由于项目实际情况、不同业主咨询等，有时候无法完全依据合同条款来开展变更索赔，此时就要善于变通、沟通，合理采纳对方的合理意见，以坚持原则为前提，适当变通，寻找出双方都可接受的方法，这是变更索赔的关键[4]。

五、变更索赔相关风险管理

变更索赔风险主要来源于业主索赔风险以及审计署的审计风险。

1.业主索赔风险的规避对策

就业主索赔风险（反索赔风险）的管理上，要从投标过程、合同签订、项目实施等方面着手。

（1）投标时的风险规避措施

投标技术文件中的设备、标准、工艺以及施工方法等都要满足招标文件的需求，避免后期施工工艺改变、减少标准提高而单价不变的现象发生。投标书的编写中，要保证合同的强制要求得到满足，不做多余的承诺，不可自行提高项目建设标准。

（2）签署合同时的风险规避措施

组织开展对合同条款的认真研究，分析探讨不合理条款以及关键性条款，当存在疑义时要及时沟通，及时修改不合理条款。当关键性条款不公平、不公正时，以不影响中标为前提，强烈呼吁业主进行修改，即便不能修改也要尽量争取谈判会议纪要，其中要全面记录我方意见，从而为后期时机合适时谈判提供依据。合同承诺时，保证合同条件能满足即可，不过多承诺，以免给自己上套[5]。

（3）项目实施时的风险规避措施

制定工期保证措施，从计划安排、组织管理、资源供应、技术交底、安全生产以及思想政治六方面加强管理，从而确保如期完成工程。

制定质量保证措施，从施工保证、质量管理以及质量保证三方面建立质量体系，保证工程质量。

制定重大事故紧急处理预案，确保能预防、治理重大事故，尽量减少重大事故对工程造成的损失。

2.审计风险的规避对策

应对审计风险时，要从企业审计部门预审、组织项目部预审以及日常管理变更索赔三方面着手。就日常管理上，办公室要对变更索赔资料进行归档，建立目录。就组织内部预审上，组织内部工作人员要加强自审，审查的内容主要包括：（1）变更索赔计算的准确性；（2）变更索赔依据的完整性、真实性以及合理性；（3）变更索赔的价格调整、材料补差以及计量依据是否充分，相关手续是否齐全；（4）变更设计工程项目监理相关资料是否认真核对，要求施工日期、内容、报验日期与施工单位的日志、相关检验资料的上的内容一致；（5）百万元以上的变更索赔是否经过省部级主管部门批复。就公司审计部门预审上，完整组织内部自审后，在审计署审计之前由公司的审计部进行预审，全方位审计，当发现问题时要及时进行处理。

六、结语

变更索赔是水电企业利用合同条款合理诉求，从而维护自身正当利益的重要手段。本文对水电施工企业的变更索赔工作进行简要探讨，对水电施工企业做好变更索赔工作，维护自身正当利益具有参考价值。