中小企业融资难的困境问题与对策

钱倩如

摘要：随着我国社会经济的发展，中小企业发展越来越迅速，到目前为止已经成为我国经济增长的主要支柱之一，但是由于目前我国经济还处于发展中阶段，融资难是影响中小企业发展的主要问题之一。融资租赁的出现很大程度上解决了中小企业融资困难的问题，本文通过在融资租赁公司的工作经验和相关文献参考，主要阐述了中小企业融资难的主要问题，并结合相关的案例分析了提出了相关解决对策，希望对我国中小企业在融资方面有一定帮助。

关键词：中小企业 融资难 存在问题 整改对策

随着我国经济不断增长，为中小企业的发展营造了良好的氛围，根据调查我国中小企业相关资料显示，发现截止到2016年6月之前，我国一共有中小企业365246家，占据我国全部企业的97%以上，获得利润总额占据全部企业的61%，每年向国家缴纳的税金占据全部企业的50%以上。中小企业的发展程度也是衡量一个国家发展程度的重要指标，中小企业为缓解我国就业压力、增加经济、增加税收方面做出了重要贡献。随着我国经济发展的速度不断加快，中小企业在融资过程中遇到很多问题，严重影响中小企业的发展和运行，甚至有的中小企业因为融资困难造成运行资金短缺，最终只能走向倒闭的道路。近年来，虽然国家政府出台了很多相关政策来解决融资困难的问题，但是并没有起到实质性的作用。在这样的情况下，融资租赁的出现很好的缓解中小企业融资困难的问题，因为融资租赁具有门槛低、安全性高、手续简单等优点，深受中小企业的在融资过程中的青睐。

一、造成中小企业融资难的主要因素

（一）金融机构方面的影响因素

金融机构是造成中小企业融资困难主要因素之一，主要体现在以下几个方面：首先，金融机构向中小企业借款的成本比较高，金融机构是一个专门负责为各大企业提供贷款获取利润的企业，金融机构把资金借给中小企业要比借给大型企业具有更高的成本，因为中小企业每笔贷款的规模都要远远低于大型企业，但是每笔贷款的经营成本又非常高，而且中小型企业发展和运行相比于大型企业存在很大的风险，金融机构就算贷款给中小企业也不能给中小企业带来实质性的变化，而且还会给成金融机构造成巨大损失，这就使得金融机构不愿意把资金贷款给中小企业。其次，金融机构“亲大远小”倾向比较突出，金融机构也需要获得盈利来维持企业的正常的运行和发展，于是就制定了一系列的政策来降低坏账的发生，比如：授信规模，就是造成中小企业融资困难的主要原因，因为大型企业的信用指标是中小企业不能相比的，这就在给金融机构心中形成了一定的信用标准歧视，再加上金融机构向中小企业的贷款的收益比较低，但是承担的风险比较高，就出现了“亲大远小”的现象，大大增加了中小企业融资的难度。最后，金融结构的体系存在缺陷。很多金融机构都立根于一线城市中，没有民间的融资机构，而且我国资本市场起步比较晚，和很多发达国家相比还存在很大差距，导致我国资本市场非常不规范，居民的的货币只能通过金融机构和存入银行来获得收益，这也是限制中小企业融资困难的主要原因。

（二）中心企业自身存在的问题

中小企业规模比较小，而且固定资产有限，在融资和管理过程中存在很多问题，主要体现在以下几个方面：首先，中小企业对融资的认知存在偏差，使得中小企业在信用上存在很大问题，一些中小企业盲目的追求发展速度，不注重管理和企业文化的建设，使得中小企业经营不够稳，很容易因为过度的追求发展而发生不必要的损失。其次，中小企业高比例停业或者倒闭使得金融机构放贷的风险大大增加，中小企业在发展过程中具有很强的不稳定性，很容易受到经济危机的影响，这些原因都是金融企业不愿意贷款给中小企业的主要原因，通过调查我国中小企业的发展情况，发现大约有35%的中小企业，在创业两年之内就退出了市场，大约有65%的中小企业在创业3～5年之内就消失，经常发生金融机构贷款给中小企业，而发生倒闭的现象，给金融机构造成了很大的经济损失。最后，中小企业财务制度不完善，中小企业在财务管理上没有科学合理的管理模式，造成财务信息发生失真。

二、改善中小企业融资困难的对策

（一）建立融资租赁的机制

在中小企业融资困难的情况下，融资租赁对解决中小企业的融资困难具有很大的优势，但是我国融资租赁的起步比较晚，和很多发达国家相比还存在很大差距，在建立融资租赁的过程中要借鉴国外先进的融资租赁经验，从国家政府、中小企业、融资租赁公司等三方面入手，全过程、全方位的推动我国中小企业的融资租赁的发展。

（二）建立健全融资租赁法制建设

我国的融资租赁是在上世纪80年代开始发展的，所以还没有建立起一整套完善法律机制，虽然也出台了一些规范融资租赁的法律法规，在一定程度上弥补了我国融资租赁法律的空白，但是还存在很大的漏洞，导致中小企业融资租赁市场比较混乱，要想建立健全融资租赁法制，一定要从国家的国情出发，制定出科学合理的法律规章制度，尤其要建立现代企业会计制度。

（三）转变中小企业传统的思想观念

我国中小企业，大都十分重视资产的所有权，很多中小企业无法接受融资租赁这种所有权与使用权相分离的模式。在这种观念的影响下，很多中小企业在缺少固定资产时，大都选择贷款购买而非租赁。这样不但大量消耗了企业发展的机动资金，而且这些设备还需要大量的维护费用，是严重的资源浪费。要充分认识到企业利润的产生主要是通过资产的使用权而非所有权，正确全面地认识融资租赁这种筹资方式，充分认识到这种融资方式的优势并且将其应用到企业发展中来。

三、结束语

综上所述，在我国中小企业融资困难的基础下，融资租赁的出现，是目前比较先进的融资方式之一，具有融资手续快、门槛低等优点，正逐步得到广大中小企业的认可，本文通过在融资租赁公司的工作经验和相关文献的查找，首先分析了造成中小企业融资难的主要因素，其次阐述了改善中小企业融资困难的对策，希望对我国中小企业的发展有一定帮助。

参考文献：

[1]张霞，倪青青.利用融资租赁解决中小企业融资困境[J].吉林建筑大学学报，2015

[2]文雪梅.中小企业融资租赁存在的问题及对策[J].中国商论，2015

[3]张丽红.我国中小企业融资租赁问题与对策研究[J].现代经济信息，2015