商业银行发展企业年金业务的难点及对策探讨

苏开礼

（恒丰银行股份有限公司成都分行，四川 成都 610000）

一、前言

自党的十八大以来，我国持续做好保障和改善民生工作，在更加重视促进就业和提高居民收入以及更加重视建立覆盖城乡的社会保障体系等方面做了许多工作，通过建立城乡全覆盖的养老保险体系应对老龄化日益加剧的趋势。从2016年起，我国财政部审议通过《企业年金办法》，该文件重点对企业年金方案的账户管理、权益归属、基金管理、方案的变更与终止等内容进行规范，从而为我国商业银行中企业年金业务的建设与发展提供法律依据，该方案于2018年开始落实并实行。而补充养老保险（企业年金）是养老保险三大支柱的重要组成部分，是一种在依法参加社会养老保险的基础上形成的补充性养老保险制度[1]。职工在与本单位签订劳动合同并在试用期已满的情况下依法参与企业职工基本养老保险并履行相应的缴费义务，便能够在商业银行中通过建立个人账户按照一定的比例缴纳保险费，从而保障其退休后的生活质量，这也能够调动企业职工的积极性，增强企业的凝聚力与竞争力。同时，为商业银行积蓄客户，进而通过业务的拓展稳定商业银行的发展。

二、商业银行开展企业年金业务的意义

1.有利于完善社会保障体系，减轻养老支付压力

我国基本的养老保险体系由基本养老保险、企业年金以及个人储蓄性养老保险三部分构成，企业年金能够作为养老保险中的重要组成部分完善我国三层次养老保险体系，并且在应用中保障职工在退休后的养老质量[2]。在企业年金应用的过程中，其能够通过商业银行融资辅助的形式减轻政府的负担，从而减轻我国养老保险的支付压力。同时，我国各个地区的商业银行能够基于本区域的经济情况优先发展多样化的企业年金制度，并通过商业银行试点效应进行业务拓展，更好地建立完善的社会养老保险体系。

2.有利于增加商业银行中间业务收入，收益长期稳定

企业年金业务具有一次投入、长期受益的特点，且业务链长，是商业银行一项创新性业务。企业年金业务在应用的过程中，通过企业职工一定的资金集纳增加商业银行的业务收入。商业银行具有托管业务和账户管理的天然优势，可以通过提供受托服务、账户管理服务、托管服务、受托咨询服务等获得中间业务收入。例如，基金受托管理费、基金账户管理费、基金托管费等的收取，这些费用都能够为商业银行提供相对稳定的业务收入，从而在收入长期持续增长的过程中实现银行的长效发展。同时，在商业银行运作的过程中，相关的业务收入不仅仅包括这几项固定的业务收入，还有诸多间接收入以及中间收入，这些收入也能呈现出稳定增长的趋势。个人信息的查询服务费、银行卡服务费、网上银行服务费、手机银行服务费、个人理财产品等多样化的增值服务费用也能获得收入，而且在我国“互联网+”的发展趋势与背景下，我国商业银行也能够将基于相关的增值服务拓展新的利润增长空间，实现业务收入长期稳定[3]。

三、商业银行发展企业年金业务的难点和困境

1.企业年金业务宣传不足，品牌声誉有待提高

商业银行在发展企业年金业务的过程中实现了经济效益与社会效益的统一，在收入保障的基础上还能够协助政府解决养老等社会保障问题，更好地维护社会的稳定以及长效发展。商业银行在拓展企业年金业务的过程中，需要通过社会化宣传形成自身企业的无形资产，通过提高年金业务服务质量树立良好的社会口碑，以此带动其他业务的发展。而银行在实际经营的过程中，由于对企业年金宣传不足，使得员工以及社会大众对于企业年金的认识与熟识程度不高，这就使得大众对于企业年金的认识停留于一种普通的商业保险的层面上，且对其真实性以及后期保障的效果持怀疑的态度。这主要归因于商业银行的宣传力度不足，宣传不足使其品牌声誉与影响力有待提高。

2.缺乏优质客户资源，服务优势难以凸显

由于一段时间内年金业务发展预期低于商业银行的业务判断，因此，年金业务争夺显得异常激烈。商业银行企业年金业务的竞争点主要是市场上优质客户资源的抢夺，且目前我国商业银行在开展各项业务的过程中普遍处于竞争的发展态势中。商业银行要保证拥有大量、稳定的客户资源，需要通过提高服务质量吸引客户。目前，我国商业银行的数量、业务种类较多，且各大商业银行的业务类型与服务内容存在相似性，因此，各大商业银行在进行业务宣传活动时都在努力吸引更多固定客户，但其相关的后期配套服务还有所欠缺，使得目前商业银行普遍缺失优质的客户资源[4]。同时，在商业银行的企业年金业务活动的推出过程中，由于业务类型的同质化使得银行的服务优势难以凸显，影响商业银行的长期稳定发展。

3.后期监督机构欠缺，账户管理能力不足

商业银行的主要业务类型是关于金钱与财务的交易，这就使得商业银行需要一定的监督保障财务的安全性，降低金融风险。一方面，我国企业年金监管涉及监管部门较多、政出多门；另一方面是有效监管不足，监管缺乏。我国企业年金监管部门包含了劳动和社会保障部门、银保监会、证监会、财政部等多个部门。商业银行在面对企业年金的风险时缺乏有效的管理指导方略，难以对企业基金账户及其托管业务进行全面的风险管理，容易因为外部因素的影响而产生安全风险。在商业银行的内部管理中，账户管理能力是影响商业银行市场信誉的重要因素，但目前我国各个地区商业银行的信息化信息系统的应用程度不甚统一，这就使得各商业银行在业务发展的过程中企业年金客户的信息化管理系统尚未实现，部分商业银行仍旧采用传统的纸张记录的形式来进行业务处理，使得企业年金的办理业务效率较低，存在账户管理层面上的风险。

四、商业银行完善企业年金业务的策略和建议

1.年金计划：强化市场分析，多元年金计划

在如今商业银行发展企业年金业务的背景下，我国商业银行需要基于市场化调节形成一定的年金计划，从而通过规划的运作保障业务的顺利推进。首先，需要在市场调查的过程中，充分了解大众对于理财以及养老保障的需求，基于需求进行年金产品的设计。年金业务的开展需借助多个参与资格的配合与互助，具有受托资格的商业银行应充分利用资格优势；未有受托资格的商业银行则应发挥自身金融平台或捆绑渠道的优势，提供年金受托、投资、托管和账户管理的一站式服务，提供一揽子服务是商业银行开展年金主动营销的关键。例如，年金理财产品的服务内容与产品效益等都能够基于金融产品的创新满足市场大众的需求[5]；其次，需要制定多元化的企业年金管理规划。特别是要对大型企业、中小型企业等不同企业的发展状况设置不同类型的年金产品，并且给企业提供多样化的年金服务方案，从而降低企业投资成本。另外，商业银行应强化与保险公司、证券公司的合作力度，从而在多样化的合作中实现年金计划的创新与发展。

2.社会营销：财富积累宣传，形成竞争优势

社会化的宣传与营销是实现商业银行年金产品推出的重要手段。一方面，商业银行需要建设完善的市场营销体系，从而在规范的营销活动组织中实现产品的推广。例如建行总行、分行等商业银行的管理模式就是通过分层级的管理来落实客户经理制度，从而在不同分行之间的宣传活动中实现竞争，通过竞争来保障企业年金产品的推广；另一方面，商业银行需要实现整合营销以及精准营销的融合，从而在多元化的营销模式中实现商业银行财富的积累。在精准营销中，主要针对我国的国有企业、股份制企业、上市公司等进行分类，并对这些企业设置不同的营销目标，从而更有针对性地实现商业银行年金产品的推广。在整合营销活动中，主要通过商业银行的内部联动来进行资源共享，针对不同区域内的企业分配不同的服务部门与机构，从而更好地实现商业银行的竞争优势。

3.技术支撑：数据系统管理，提升内部效率

如今数字化与信息化迅速发展，我国商业银行也需要在“互联网+”技术发展的背景下将基本的业务类型与数字化的信息管理系统进行结合，从而在技术手段的支撑下提升业务处理的效率以及商业银行的现代化水平。一方面，在内部运作系统的建设中，需要对内部数据的采集、整理与分析进行动态的数据监测，从而在监测中强化数据风险防控，保障客户数据安全，提高信息管理能力；另一方面，需要在运作的过程中搭建多元化的信息产品管理平台，通过平台来进行企业年金业务信息的宣传。企业与相关客户也能够通过公开化的信息平台来进行年金业务办理的预约，这样就能够更好地在技术手段的支持下，全面增强商业银行的内部运作效率。

4.配套服务：以客户为中心，完善后期服务

商业银行发展企业年金业务的最终目的是满足客户的金融产品需求。这就需要商业银行在内部运作的过程中以客户为服务中心，完善相关的配套基础设施与服务，更好地提高其社会价值。首先，商业银行需要加强内部人员的培训，对于企业年金的相关基础知识与理论、商业银行工作者基本素养以及金融产品的营销策略等内容进行培训，从而通过从业人员金融素养的提升满足客户的不同需求；其次，需要完善基础的硬件设施以及配套服务，例如，在提供年金产品的同时提供相应的福利产品、抽奖服务等，从而调动客户对于年金产品参与的积极性。这样，商业银行在与客户之间的良性互动中就能够强化年金产品的社会信任度，更好地实现年金业务的推广，保障企业员工的养老需求。

五、结语

综上所述，商业银行能够通过企业年金业务来增加其业务收入，并通过该业务的推广及优质服务树立自身在社会中的品牌形象，从而更好地带动其他业务在市场上的宣传与推广，为退休人员的养老生活提供多层保障。商业银行在发展企业年金业务的过程中，需要通过一定的技术支撑与配套服务进行社会化宣传，从而在运作的过程中增加财富，全面提高其在市场上的竞争力与影响力。