新形势下企业合规管理面临的挑战与对策探究

高艳伟 董晓笛

（1.中交投资有限公司，北京 100029；2.中国化学工程集团有限公司，北京 100007）

完善的合规管理体系，是企业的核心竞争力之一。新形势下，企业要实现高质量发展，需要持续推进合规管理体系建设，针对面临的重大合规风险采取有效的应对措施。

一、正确认识合规管理的大环境

谈到合规，不少人会觉得无关紧要；甚至有人觉得，如果过于强调合规，很多事都做不了，以至于将合规作为业务开拓的绊脚石。或许，在某些时期、某些地区、某些环境下，这类观点也得到了某些实践操作的印证。但是，本文想强调的是，合规环境已经发生根本变化。新形势下，推进合规管理体系建设，首先就要对当前合规管理所处的大环境有清醒的认识，破除陈旧的思维观念，树立合规经营的理念。

（一）监管日趋严格，执法力度持续增强

法律的生命在于执行。但在一些情形下，国家不少法律规定，只是停留在纸面上，没有得到强有力的执行。以至于让很多人形成一种错觉，觉得那些法律规定根本不必在乎。但是，近年来，很多领域的执法力度都在持续增强，因合规问题受到行政处罚甚至刑事追责，或者导致项目停滞甚至终止，都屡见不鲜。例如，2019年，证监会对各类违法行为共做出行政处罚决定296件，罚没款金额达到41.83亿元[1]。

（二）法规动态变化，业务模式受到挑战

政策法规不是一成不变的，经常会根据社会经济形势的变化进行调整。其中，与业务模式相关的政策法规变化，是企业合规管理面临的重要挑战。……