以财务管控系统为依托，完善资金管控风险

王晓慧

【摘要】随着市场竞争的日趋激烈，传统的企业财务管理、资金运作方式、监管手段等方面的弊端更加突出，因此，资金管理成为企业管理的重心。企业要全面提高财务资金管理水平，加快信息化建设步伐就必须在财务资金管理方面强化内控制度，坚持规范操作，确保资金安全和使用效益。

我公司充分利用财务管控月度现金流量预算编制平台，结合资金支付系统以业务前端人员发起预算表单和资金支付申请的特点，在项目实施后预期实现资金需求与供给的有机结合，做到事前有预算、支付有申请、成本费用能控制的可控、在控、能控的资金管理体系，实现业务流与现金流的紧密融合，使企业更好地降低资金成本，提高资金运用效率。

【关键词】财务管控；月度现金流量；资金支付；资金管理

一、资金管理的目标

（一）资金管理的理念或策略

资金是企业从事各项经济活动的基本要素，是企业发展的必备要素。预算是一种控制机制和制度化的程序，是实施资金集中管理的有效保证，是企业生产经营活动有序进行的重要保证。

公司通过财务管控资金支付平台，以“量入为出，综合权衡”为现金流量管理理念。通过综合权衡公司年度、月度各项现金收支活动来实现公司对现金流量的控制，从而达到对公司所有资金的收支情况进行全面、有效的管控。

（二）资金管理的范围和目标

公司通过财务管控月度现金流量预算和资金支付……