总账
- 总账费用审核流程优化与管理方法
有限责任公司引言总账费用审核是企业财务管理中的重要环节，为提高审核效率和准确性，优化管理方法至关重要。本文主要探索如下内容：分析现有流程，解决问题和瓶颈，设计新的审核流程，并明确各方角色责任；应用合适的工具和技术支持审核流程，建立数据收集和分析系统，确定关键绩效指标和监控机制；提升审核人员技能和知识，建立跨部门合作机制。希望通过探索并研究这些方法，为总账费用审核流程提供一些指导。一、总账费用审核流程优化目标与原则总账费用审核流程的优化目标是确保企业财务数据
经济技术协作信息 2023年11期2023-12-22
- 基于财务共享服务的建筑企业总账业务管理
财务共享服务开展总账业务管理能够进一步地提升管控质量与效率，降低管理成本，并对企业资源进行有效的整合与分配，通过统一的管控提升企业核心竞争力。一、财务共享模式的相关概念内涵与传统总账业务的局限性（一）财务共享模式的相关概念与内涵财务共享服务指的是将建筑企业中高频、低附加值且较为零散的业务，通过流程再造进行全面的整合，归集到财务共享服务中心进行集中处理，从而将企业有限的资源进行高效的配置，实现部分财务业务的统一化、标准化处理。财务共享服务有着诸多的特点，具体
财会学习 2023年8期2023-09-28
- 浅析西方会计实务中日记账过账技巧
记账标题栏所列的总账账户相应栏目并将总账账户编号录入日记账合计金额下方的账户编码栏并加上圆括号。在科目编码栏录入科目编号，表示合计金额已过入相关总账账户的借方或贷方项下。月末过账完成，销货日记账的过账索引（过账参考）栏就全部打上了对号，表示全部业务分录已过账至相关明细分类账中，同时合计金额栏和账户编码栏也已录入相关信息，表示月末全部过账至相关总分类账。2.购货日记账过账方法购货日记账的过账可以参照销货日记账的过账方法来完成。3.现金收入日记账过账方法现金收
中国农业会计 2023年15期2023-08-24
- 总账报表在财务共享服务中心的会计核算与监督作用
管理层应如何利用总账报表在财务共享服务中心的会计核算作用和监督作用，规避企业财务风险，完善企业内部财务制度体系等解决方式。一、财务共享服务中心的重要性互联网的发展脚步逐渐加快，预示着人类社会进入信息化、共享化的时代，财务共享服务中心就是基于企业间合并重组、开设分支机构等活动，对企业和各个分支机构的数据收集、存储和分析等，实行统一管理和全面整合，从而实现简化程序、节约成本、提升效率等目的。财务共享服务中心提供的是极具专业化的服务，运用先进的电子科技技术，聚集
活力 2023年1期2023-03-21
- 财务共享模式下总账报表管理研究
处理，整个财务对总账报表部门提出更高的要求。因此，作为财务共享的核心部门，总账报表在共享的过程中将面临前所未有的挑战，针对这种情况，企业应该深入研究与分析总账报表的管理方向与优化提升措施。2 财务共享模式发展的现状财务共享模式与传统的财务管理模式明显不同，财务共享模式是管理变革和财务转型的需要，也是信息技术发展的威力，更是政策推动的结果。目前国内企业财务共享理念在引进过程中因为管理人员缺乏相应的管理经验，没有对共享模式进行针对性的设计，或者没有对引进模式进
中小企业管理与科技 2022年3期2023-01-10
- 如何发挥总账报表在财务工作中的作用
合模式发展。因此总账报表作为衔接企业财务核算与管理工作的重要纽带，在这一过程中发挥出了至关重要的作用。但结合目前实际情况来看，总账报表在企业财务工作中的使用仍旧存在许多问题。为此本文首先针对总账报表在企业财务工作中的应用现状展开了研究，进而在此基础上分析了其对企业财务工作的作用以及存在问题，最后提出了相关的优化措施，希望能够进一步增强总账报表的使用功能，并整体提高企业财务管理工作效率。二、总账报表在企业财务工作中的使用现状企业的会计核算工作可以整体划分为三
环渤海经济瞭望 2022年9期2022-02-13
- 设错教学法在会计信息系统总账模块中的应用思路
——基于用友ERP-u8v10.1软件
院会计学院）■ 总账模块简介总账系统是用友u8软件财务会计部分最核心的一个子系统，其基本功能是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成凭证审核和记账、对账、结账，输出各种账簿。■ 设错教学法在总账模块应用的原理总账模块正常运行，其前提是系统初始化中的选项设置、基础设置、期初数据和日常业务中代表各项经济业务的业务数据四项资料彼此之间的高度统一。即使任何两项资料之间出现不一致性，均会导致账务处理无法继续进行。设错教学法的应用原理即在于打破这种一致性
营销界 2021年35期2021-11-30
- 企业总账会计稽核现状与优化策略措施分析研究
加快速稳定。传统总账稽核其范围和内容指局限于部分传统业务，没有及时进行更新，缺乏灵活性，会使企业管理和财务分析出现较大误差，因此企业应重视对总账稽核的管理。一、在企业发展过程中会计稽核的主要作用（一）使财务人员的专业素质进一步提高在我国会计制度完善的过程中，对企业财务管理的要求也越来越高。会计人员在对企业实施会计稽核过程中，应对每笔经济业务进行核实其正确性并根据合同、资金预算和票据的真实性、合法性等相关内容进行审核，使会计信息的可靠性和真实性进一步提高。在
财会学习 2021年24期2021-11-23
- 金蝶K/3供应链与总账对账不一致的原因及解决办法
致时，第一应检查总账会计期间与供应链期间是否一致，如果不一致，总账与供应链对账会不一致。第二检查每一个物料上的存货类科目代码是否设置正确，在对账界面出现非库存科目，一般出现这样的原因是因为物料或是商品的存货科目代码、材料成本差异科目代码修改过，或是不正确引起的，建议先从物料入手，根据在对账界面出现的存货科目代码在物料界面先找到此类物料，然后再删除包含该物料所有的出入库单据生成的凭证，修改物料的存货科目代码，重新生成凭证。第三要检查所有出入库类单据是否都已经
电子技术与软件工程 2021年8期2021-06-16
- 发挥总账报表在财务共享服务中心会计核算与会计监督价值研究
催化下，现代智能总账报表正在逐渐的影响我们日常生活的环境，自2017年以来各种不同类型的智能总账报表也在逐渐应用于财务共享服务工作中，并且我国在近年来的发展中也与国际化接轨突围，出了自己的总账报表解决方案。总账报表的应用逐渐席卷整个财务领域，对于我国的财务工作转型提出了进一步的改革要求。一、总账报表出现的意义总账报表并非是传统意义上的财务管理账单，总账报表所指的是将需要手工操作的工作流程进行自动化执行的一种财务统计方式，所以总账报表所指的是对企业内部账务进
环球市场 2021年21期2021-01-16
- 用友软件在操作中问题处理和应用技巧
员做账日期设置比总账系统的启用日期要晚，所以此时应当要查看启用日期是否存在错误，“不能超前”则表示的是，操作员录入凭证的时间是比计算机设定的系统日期范围要早的。所以为了解决上述问题，我们应当针对出现“不能滞后”和“不能超前”的两种情况分别采取对应操作。但是，同时出现“不能滞后”和“不能超前”的提示时，我们要以系统管理员的身份到“企业应用平台”对总账系统启用时间进行更改，然后，退出总账系统之后，再对计算机的系统日期进行更改，如此操作之后，就可以继续进行之前的
商品与质量 2020年5期2020-11-26
- 总账会计工作中存在的问题及解决方案
分重要，与此同时总账工作存在的问题也日渐凸起，并且直接影响了企业的经营效果。但是有些企业却对此加以忽视，做为实际工作中总账管理者，我想有必要对总账管理工作在此做下简要剖析。总账管理工作的实际意义表面看来它是对企业财务收入与支出的汇总，实际上，它从财务的角度，对企业经营进行了反映，同时也对企业经营决策的制定提供了重要的参考价值，对企业的资金管理有着重要的意义。因此企业要在提高财务人员的专业水平的前提下，狠抓总账管理，确保财务信息真实可靠。总账工作的内容总账工
经济视野 2020年15期2020-03-03
- 试论企业总账会计稽核现状及优化
有限公司1 企业总账会计稽核重要性企业总账会计稽核严格执行会计制度和新会计准则，审核企业经营中所有和经济活动相关的账目和支出情况是否合法，评估财务处理准确性和科学性。总账稽核涉及内容多，系统化和复杂化并存，主要涉及工作职责有稽核记账凭证、财务处理、核对总账、发票的使用等，这些工作中需要特别注意的是总账稽核，查账需要保证总账和明细账能一一对应，账目和凭证一致，账目清晰明了。企业经营是为了获取利益，这也是企业发展的命脉，经济活动出现了问题，企业经营管理就会举步
新商务周刊 2019年20期2019-12-23
- 浅议如何发挥总账报表在财务共享服务中心的会计核算与 会计监督作用
程的制度化，但是总账报表却受很多因素的限制。因此，怎样才能发挥总账报表在财务共享中心的作用非常重要。关键词：财务共享服务中心 总账报表在企业获得利润增多的同时，也增大了经营风险。在这样的大环境下，对于企业的财务管理也有着更高的要求，很多企业已经开始尝试财务转型，积极构建财务共享服务体系，整合内部财务流程，优化资源。总账报表是财务共享中会计核算的中心，处理业务时要与前端业务财务展开有效沟通，以便可以顺利处理业务。一、在会计核算方面利用总账报表对会计凭证进行
财经界·下旬刊 2019年9期2019-10-22
- 内地西藏中职班(交流生)会计模拟综合教学方法探讨
算流程;明细账;总账根据中新闻2017.1.12电，根据教育部消息，教育部日前发布关于加强“十三五”期间教育对口支援西藏和四省藏区工作的意见，在意见中明确指出要帮助推进西藏中等职业教育发展，33所民办本科学校原则上按照“二对一”的关系对口支援西藏和四省藏区17个地州。2016年9月7日下午，广东理工学院迎来了拉萨市第二中等职业技术学校的53名师生（以下简称西藏班），这一批拉萨二职学生将作为第一批交流生在我院接受为期一年的课程学习。本人很荣幸在第二学期担任西
中国乡镇企业会计 2019年1期2019-10-20
- 用友U8 V10.1软件常见疑难问题解析
会遇到初始设置、总账系统、UFO报表系统等模块的问题。文章从武昌工学院会计学院2016级学生在学习会计电算化课程时在以上模块遇到的常见问题入手，以用友U8 V10.1软件为例，提出解决方案，使学生能快速解决问题，更好地掌握财务软件的操作。【关键词】用友U8 V10.1;常见问题;解析【中图分类号】F232-4;G712【文献标识码】A 【文章编号】1674-0688（2019）03-0105-02经过互联网信息化的高速发展，会计电算化早已普遍应用于财务工作
企业科技与发展 2019年3期2019-06-30
- 迈好职场第一步
把录入的明细账与总账认真核对一遍。在核对过程中，我意外发现有一笔款项竟对不上账，心里有些急，便根据我所抄录的明细金额，反复核对。哪知，对来对去，与总账怎么也对不上。接着，我又耐心仔细地反复核对了几次，却仍与总账对不上。至此，我开始怀疑总账有误。没有多想，我再一次自信地站到了经理面前，用极其肯定的语气告诉她我没有错，应该是总账错了。经理眉毛一挑，并没有直接回答我的话，只是笑笑说：“小姑娘，先别那么急着下结论，世上没有绝对的事情，你还是再核对核对吧！”我不以为
小小说月刊 2019年3期2019-03-25
- 资产负债表编制探析
词：资产、余额、总账、明细账财政部（2018）15号对会计报表作了修订，将所有会计报表按是否执行新《收入》准则或新《金融工具》准则分为两大类，本文仅就不执行两项新准则的期末余额填列方法进行探析。一、所有的资产都要减去相应的备抵账户。资产的备抵账户有：累计折旧、累计摊销和所有的准备金。如无形资产就应该减去累计摊销和无形资产减值准备，假设一个企业无形资产期末余额有800万，累计摊销300万，无形资产减值准备50万，则资产负债表中无形资产的金额就应填列450（8
现代营销·信息版 2018年8期2018-12-04
- 民国大陆银行总账制度的兴衰
、大陆银行早期的总账制度大陆银行于1919年成立，成立的同时设立了天津总行与北京分行。一年后，谈荔孙脱离中国银行，正式就任该行总经理，不过由于谈氏的寓所地处北京，为了“管理上之便利，组织总经理处于北京。”[1]这样一来，该行总行设于天津，而总经理处却在北京分行。谈荔孙到任以后，对该行的总经理处进行了改革，除原有的总经理、副经理各一人外，又增设“文书、营业两课，以及计划，人事，稽核三室”。[2]然而，此时该行的总经理处却并无负责会计记录的部门，也不编制财务报
北京档案 2017年11期2018-01-15
- Q&A共享搭建快问快答
是比较少的。Q：总账共享过程中，应该需要注意什么？A：其实总账我们认为是相对来说比较好实现共享的一个财务流程，但在这个流程中，最重要的是总账的这一笔财务凭证它的业务依据是什么。那么在总账共享最难处理的是什么？就是怎么去收集、接受这些前端的业务，我们总账业务的单据或者是总账业务的体现，只有把这一点做好，处理才会顺畅很多。总账带来的问题是很多复杂的、很细的场景，要把它一个一个梳理出来，再通过规范化定义出来逐渐规范。Q：共享财务与战略财务和业务财务一般之间会有那
首席财务官 2017年6期2017-12-26
- 统一抛账平台之应付系统抛账设计与实现
了保障。关键词：总账；应付；抛账；会计事项；会计科目中图分类号：TP311 文献标识码：A 文章编号：1009-3044（2017）26-0095-021 概述a应付系统是配合集团ERP上线，全面覆盖所有付款及报支业务、具备完整功能流程的账款管理系统。ERP系统的特色是“以会计为核心，当交易发生时，同时产生会计账务”。在交易发生时，如果会使得资产、负债、资本、收入、费用发生增减变化，就构成一个会计事项，此时将同时产生会计账务至会计总账管理系统，达成总账与实
电脑知识与技术 2017年26期2017-11-20
- 浅谈县级供电企业往来款项中一般总账的管理
更高要求。而一般总账作为往来款项的重要内容，其业务信息管理的好坏将直接影响到财务数据质量和治理成效。一般总账是指：SAP上线时，按业务内容，区分款项性质，对缺乏三证信息的债权类、债务类单位或个人，分别将期初余额导入到“其他应收款”或“其他应付款”一般总账科目。一、县级供电企业一般总账管理现状（一）国资委对往来款项管理的要求近年来，国资委频繁的下发文件要求国网公司开展两金占用专项清理工作，要求以2015年5月31目的两金余额为基础，在2年内实现15%-20%
消费导刊 2016年6期2017-08-15
- 用友ERP—U8.72软件固定资产减少业务处理分析
务处理时，存在与总账子系统对账结果不平的情况，这对固定资产的核算与管理都产生了影响。本文通过案例分析的方法，研究了其产生的原因并探讨了解决办法。关键词：用友ERP-U8.72；固定资产；对账；折旧用友ERP-U8.72软件的推出大大方便了各方信息使用者，在满足了对业务核算需要的同时，也有助于管理的进一步实施。用友ERP-U8.72软件以其强大的处理功能以及便捷的操作界面吸引了大量的用户。固定资产作为企业拥有的长期资产，其重要性不言而喻。故ERP-U8.72
商场现代化 2017年7期2017-05-10
- 用友ERP—U8 V10.X跨年业务处理
/应付管理结账、总账结账（如图3所示）。3 新年度总账期初开账用新的即2012年的操作时间登录系统，在“总账—设置—期初”界面点击“开账”（如图4所示），开账成功后点击“确定”，就可以用2012年的操作时间登录系统填制凭证了。需要注意，总账未做开账，不能录入新年度凭证。4 新年度总账期初结转登录时间依然是2012年，同样在“总账—设置—期初”界面，点击“结转”，在随后出现的窗口中选择结转条件（打对勾）并“确定”，系统自动将2011年数据结转至2012年，结
中国管理信息化 2017年7期2017-05-05
- 巧用Excel自动生成资产负债表
口问题可采取导出总账科目余额表数据后, 借助Excel数据处理功能，解决数据接口不统一问题，完成数据合并、增减和传递。自动生成资产负债表 ，在一定程度上能够延伸财务软件功能。获取总账科目余额表在工作中，常会遇到财务软件应用报表数据接口格式不一致。如：企业间数据接口格式不一致；财务软件预设参数及功能无法满足业务变化需求；企业与税务、工商等机构的数据接口格式不一致等。由于数据接口不一致，使部门之间的数据无法自由导入导出。其实可通过导出或自制总账科目余额表，按照
环球市场信息导报 2016年33期2016-11-29
- 用友ERP固定资产管理系统的业务操作研究
正确与否直接影响总账的正确性。本文研究了固定资产管理系统与总账管理系统的关系，对业务操作中初始设置、业务处理等需要注意的事项进行了整理分析，使得对固定资产管理系统的操作更加完整化、合理化。关键词：固定资产管理系统 总账 业务操作固定资产管理系统是用友ERP管理软件中一个重要的子系统，与总账管理系统有着密切的联系，其生成的凭证传到总账管理系统中，并且固定资产管理系统期初期末都要与总账管理系统进行对账，固定资产业务操作的正确与否直接影响到总账的正确性。本文研究
商业会计 2016年9期2016-06-06
- 区块链技术不是阳光雨露，巨大的风险隐含其中
警告说，分布式的总账技术也许会有“大而不倒”(too-big-to-fail)的问题，也很可能会导致前台交易的缓慢，以及由于安全保护技术的不完善而导致其技术发展受到阻碍。分布式总账将源自于比特币(bitcoin)的加密货币技术作为其底层的基础的技术保障。虽然相比于诞生之初，比特币向前演进和改变了许多，但是在金融领域，区块链(blockchain)技术被广泛视为一种革命性的技术。该技术的工作原理是在由复杂的交互链所连接的网络中的每一台计算机上记录交易数据。它
商 2016年13期2016-05-20
- 用友ERP—U8.72财务软件实践教学常见问题及解决方法
统管理即可。2 总账管理系统操作过程的常见问题问题1：期初余额是正确余额的2倍。对应收账款、预付账款、应付账款、预收账款等科目，在设置会计科目时没有定义辅助核算，直接录入了该科目的总账期初余额，在没有删除总账期初余额的情况下设置该科目的辅助核算，然后在“辅助期初余额”窗口、“期初往来明细”窗口录入了明细期初余额，导致总账余额变为正确余额的2倍，试算不平衡。解决方法：首先在“辅助期初余额”窗口、“期初往来明细”窗口删除明细期初余额的记录，再在会计科目设置中去
中国管理信息化 2016年5期2016-05-14
- 会计电算化实践教学常见问题及对策分析
——以用友ERP-U8 V10.1软件为例
用基础档案设置、总账管理系统、薪资管理系统、固定资产管理系统、应收款管理系统、应付款管理系统、UFO报表系统和供应链管理系统等。另一方面，各个省的会计技能大赛乃至国赛都是以该软件作为比赛平台，随着各个院校对技能大赛的重视，该软件也得以在各个院校广泛使用。然而，由于该软件版本比较复杂及软件本身存在的问题，初学者在该软件学习过程中会出现各种问题。因此，笔者主要总结了一部分用友ERP-U8V10.1财务软件在总账管理系统、薪资管理系统以及固定资产管理系统在实践教
滁州职业技术学院学报 2016年4期2016-03-28
- 总账与UFO报表系统利用下的成本核算实现
财务管理系 李娟总账与UFO报表系统利用下的成本核算实现陕西省行政学院财务管理系 李娟用财务软件进行成本核算一般是在成本管理或项目管理模块中完成的，但中小企业由于各方面的原因往往不购买这两个模块，而大多数高校在会计电算化教学中也较少涉及这两个模块。对此，本文针对这种现实，提出了利用财务软件中的UFO报表管理系统，以及总账系统来完成企业成本核算的新方法。UFO报表 总账系统 成本核算成本核算是每个企业的重要工作，一般运用财务软件进行成本核算多在成本管理模块完
中国商论 2016年24期2016-03-12
- 用友ERP应收款管理系统业务解析
相关的凭证传递到总账。应收款管理在用友ERP中占有举足轻重的地位，有必要对上述业务的常见错误、原理及解决方法进行探讨，帮助会计人员掌握其要领从而熟练操作。关键词：用友ERP 应收款管理 总账销售业务直接影响企业的利润，是企业经济业务的命脉，而销售业务主要以赊销为主。用友ERP应收款管理系统的业务操作具有很强的业务关联性，需要会计人员在深刻领悟其操作原理及流程的基础上，能够解决常见问题并进行熟练操作，理清应收款管理中主要的经济业务，如：应收账款的发生、款项的
商业会计 2016年4期2016-03-11
- 总账管理系统实践教学易出现问题环节解析
28摘 要： 总账管理系统是基于会计核算的会计管理信息系统的核心子系统，在实际教学中，对初次接触会计核算软件的学生而言，在操作流程的每一个小环节都有可能出现问题。以广东海洋大学寸金学院为背景，以用友ERPU8.72为平台，以电算化会计学课程教学为依托，针对教学中学生实际操作时常出现的一些问题及其解决方法进行详细解析，以帮助学生更好的掌握会计核算软件操作。关键词： 用友ERPU8.72; 总账系统; 教学; 操作问题; 解析中图分类号：G424
计算机时代 2016年2期2016-02-19
- 超越比特币的重大变革
今被称为“分布式总账技术”）之间有了清晰的界限。今天，几乎所有大型金融机构都在探索这一技术。这项曾被誉为具有巨大颠覆力量的技术，已演变成大型金融机构强有力的推动者。2016年，首批商业化工具将开始陆续推出。此类工具是什么样的？抛开与加密货币相关的炒作以及引人注目的犯罪和事故，分布式总账不过是数据库技术一种聪明的新形式。它们脱胎于互联网、开源协议和计算机能力的进步以及密码学。它们是共享、复制、分散的交易数据库。提交到该数据库的交易被添加到之前所有交易之上，并
财经 2016年4期2016-02-04
- 用友财务软件初始设置解析
始设置工作（一）总账系统。为了保证企业业务处理的连续性，在进行总账系统初始设置时，应将经过整理的总账启用日期前一个月的手工账期末余额输入计算机系统，并以此为起点继续本月及未来的日常经济业务核算，其主要工作是输入各科目余额，包括最末级科目余额和辅助核算账余额，总账科目余额根据账户勾稽关系自动计算。具体包含四项数据，即各科目年初余额、建账当前月止的累计借方发生额、累计贷方发生额、期初余额（即建账前一个月的期末余额），实际操作时，只需要录入各科目借方累计、贷方累
商业会计 2015年24期2016-01-30
- 基于Excel三种方法编制现金流量表＊
。单击字段名称“总账科目”的下拉三角按钮，选择“库存现金”，筛选出总账科目为“库存现金”的记录。选择L5单元格，根据L列设置的有效性，在下拉选项中选择“支付的与经营活动有关的其他现金”项目，如图5，下同。图5 输入总账科目为“库存现金”的分录对应的现金流量项目说明：第二行“提现金”是现金自会计主体流进流出的业务，不构成现金流量，因此L2单元格不需要输入，类似的业务还有“存现金”或“货币资金与现金等价物互换”等。同理，筛选出总账科目为“银行存款”和“其他货币
潍坊学院学报 2015年6期2015-12-31
- SAP统驭科目在往来核算中的应用
到总分类账的一类总账科目。统驭科目和明细分类账在账务处理时同步更新，行项目明细保留在明细分类账中，汇总信息则保留在总分类账中，统驭科目不能直接过账。2 主要问题往来核算明细账一般是通过将往来单位设置为明细科目或辅助核算项目实现到总账的记账，如图1所示。图1 往来明细科目及辅助核算设置示例按照以上明细账设置进行往来核算存在以下问题：（1）科目体系过于庞大，不方便账务处理（2）录入工作量大，影响数据准确性（3）对同一往来单位记账到不同往来科目造成不便3 系统实
中国管理信息化 2015年23期2015-12-27
- 畅捷通T3凭证处理常见问题解析
需要注意的是，在总账“设置-选项”窗口中，如已选中“制单序时控制”，则只能修改最后一张凭证的日期；如没选中“允许修改、作废他人填制的凭证”，就只能修改自己做的凭证；如有银行会计科目已经登记支票，并已进行了会计处理，修改过程不会影响支票登记的内容；外部凭证（外部系统传过来的凭证）不能在总账系统中修改，必须进入原来的系统（如固定资产系统）由原来的操作员进行修改。2.已出纳签字、已审核、未记账的凭证修改。先取消出纳签字、取消审核后，再更换成原来的制单员进行修改。
商业会计 2015年14期2015-11-02
- 浅析特别总账事务类型
007）浅析特别总账事务类型赵明微（北京中油瑞飞信息技术有限责任公司，北京 100007）特别总账标识（SGL），是往来业务中经常用到的一个概念。应收应付账款中对往来客户、供应商业务的处理在总分类账中是反映在统御科目上的，但同一客户（供应商）的业务有时由于账务处理的需要，在总分类账中要反映到不同的科目上。如供应商的统御科目是应付账款，日常业务中还想对此供应商记账到应付票据或是其他应付款等科目中,有个类似备选统御科目作用的概念——特别总账标识（SGL），系统
中国管理信息化 2015年19期2015-09-30
- 浅谈如何做好总账系统的日常业务处理工作
0）浅谈如何做好总账系统的日常业务处理工作孙艳华（唐山职业技术学院 财经系，河北 唐山 063000）本文结合高职高专学生特点和用友财务软件的实际操作情况，从如何进行总账系统日常业务处理工作、日常业务处理工作中出现的问题及解决办法等方面进行探讨，以便提高学生分析问题和解决问题的能力，为学生可持续发展奠定良好的基础。总账系统；日常业务处理；解决办法总账系统日常业务处理工作是会计电算化工作的核心，它直接关系到整个会计电算化系统会计数据输出的准确与完整。因此，我
中国管理信息化 2015年5期2015-06-18
- 关于会计工作实习中常见错账的查找方法
记账出现漏记1.总账一方出现漏记当会计在讲总账与明细账进行例行核对时，如果因为总账一方的漏记而出现试算平衡但借贷双方发生额不平衡时，账目即会出现差错，可以根据账目了解到具体是借或贷哪一方出现了总账所属明细出现差额，若双方出现差额数据相等，则可证明是属于总账漏记现象。在仔细检阅账目时若发现总账与明细账中有与所发现的差额相等的发生额，这种现象就可以找出是总账一方的借（或贷）漏记，漏记即在借（或贷）数额小的一方。2.明细账一方出现漏记若在总账与明细账核对时发现总
中国乡镇企业会计 2015年4期2015-03-11
- 制约金蝶KIS 综合技能提升的技术因素及对策分析
作工业核算账套的总账、报表模块，在此基础上能部分运用供应链模块，能与他人交流会计信息化实践经验。从现实来看，企业会计信息化软件的运用已普及，但是具体到个人，能熟练掌握会计信息化综合技能的少之又少。如何提高财会人员金蝶KIS综合技能，是会计信息化教师及培训人员应思考的问题。本文就金蝶KIS软件常见的制约综合技能提升的几个主要技术问题作一分析。一、制约金蝶KIS综合技能提升的主要技术因素（一）模块和科目选择的因素。金蝶KIS共有11个模块，一般中小企业选择总账
商业会计 2015年1期2015-01-26
- 确保中小企业金蝶K3 ERP顺利上线与运行的措施研究
科目将不能直接在总账中录入进行账务处理。2.1.2物料设置首先，要区分物料大类别，如原材料、半成品、产成品及周转材料等，要有符合企业实际的编码规则，且必须具有可扩充性。其次，注意物料的属性设置，包括存货计价方法、相关会计科目等（存货科目、收入科目、成本科目等），只有这些设置正确，能保证后续的存货出入库核算及相关会计账务处理的正确性。2.2系统初始化基础资料录入或设置正确后进行系统初始化，初始化主要是初始财务数据（各会计科目初始余额）及存货数据（数量与金额）
中国管理信息化 2015年16期2015-01-03
- 高校会计电算化课程学生上机实验作业检查之我见
课程中的用友U8总账和报表系统用友U8管理系统是由多个模块共同组成的，初始数据、原始单据在不同系统、不同模块之间依次顺序传递，教师在检查上机作业时不可能查看所有的原始单据，因此，如何客观、公正地评判学生成绩是摆在教师面前的一个难题。笔者根据工作实际，总结了自己的一些经验，以期与同行共同探讨。仔细分析用友供应链系统各模块之间的数据关联，不难发现，处于中心位置的是总账管理模块，各模块都要向其传递数据（凭证），并最终在总账管理模块生成凭证汇总表及各种账簿，再向报
商业会计 2014年23期2014-09-19
- 分旬科目汇总表在Excel中的模型构建
局设置(一）定义总账科目及明细科目公式G2=IF(LEN(F2)=0,"",VLOOKUP(F2,会计科目表,2,0))H2=IF(LEN(F3)<=4,"",VLOOKUP(F2,会计科目表,3,0))下同，可选择G2:H2，用填充控制点下拉进行复制。(二）定义动态的范围名称[会计凭证表]区域为：OFFSET(会计凭证表!A1:J1,0,0,COUNTA(会计凭证表!A:A))三、生成科目汇总表执行菜单[数据]|[数据透视表数据透视图]命令，打开数据透视
商业会计 2014年11期2014-09-19
- 如何利用用友总账与UFO报表进行企业成本核算
永祥如何利用用友总账与UFO报表进行企业成本核算朱永祥本文首先简单的阐述了利用用友总账与UFO报表进行企业成本核算的前提，然后对其经济上和技术上的可行性进行科学的分析，并简要的分析了如何实现系统设计原理，最后结合实际中小企业案例进行了分析，提出了如何完善用友总账与UFO报表结合的财务管理的相关建议，为中小企业实现最大化企业的经济效益指明方向。用友总账；UFO报表；企业成本核算一、利用用友总账与UFO报表进行企业成本核算的前提随着经济发展的网络化和数字化，信
中国乡镇企业会计 2014年7期2014-03-15
- 地方商业银行ERP财务系统的设计与实现
，通过建立统一的总账处理模块，并通过统一的会计科目对其进行管理，并通过报表体系，以此实现对地方商业银行的内部财务管理和信息披露。ERP财务系统；总账；报表；信息披露；系统实现；ORACLE随着国家金融体制改革的不断深入，对地方性商业银行的管理也越来越严格。因此，为满足对地方性的商业银行的财务监管，减低风险，必须建立统一的和内部财务管理体系，以此更好的发挥商业银行在地方经济建设中的作用。基于此，本文结合地方性商业银行的特点，设计了银行ERP财务管理系统，以统
电子测试 2014年17期2014-02-20
- 基于金蝶KIS专业版的工业企业总账模块与供应链业务模块有效衔接的探究
专业版的工业企业总账模块与供应链业务模块有效衔接的探究伍瑞斌对很多中小企业、教学单位、电算化培训单位来说，金蝶KIS专业版的总账与供应链业务模块的有效衔接和账务处理是难点，难的是既要业务模块生成凭证、总账部分又要部分手工修改，总账结账前还要与业务模块数据对账，这对会计要求较高。文章对总账、供应链的业务模块做了较详细的案例分析，旨在为电算化业务部分教学和培训提供案例资源。金蝶KIS;总账模块；业务模块；账务处理会计电算化课程是会计电算化专业的核心课程之一。2
中国乡镇企业会计 2014年12期2014-02-13
- 有效运用会计电算化教学培养复合型会计人才
才能入住。想进“总账”这幢大楼，有很多条道路：如果是一般业务，从“入口”-“总账”即可；如果是采购业务，就必须从“入口”-“采购”-“应付”-“库存”-“存货”-“总账”；如果涉及薪资业务，就必须从“入口”-“薪资”-“总账”……所以进“总账”的路根据企业生产经营的不同而发生着变化。而现有教材的编著者由于大多数没有企业实际工作经验，对企业的生产经营流程和技术更新缺乏了解，自然也就缺乏对企业ERP实施的整体认识。目前，市面上会计电算化教材大多采用传统编写方法
时代金融 2013年12期2013-08-15
- ERP中财务管理应用系统的功能、特点与教学策略
及组成模块。1）总账模块。总账模块是ERP财务系统的关键模块之一，能将其他模块的业务数据生成凭证后全部归集到总账进行处理。此模块有助于提升财务核算的自动化、专业化以及财务数据精细化的水平。2）财务报表模块。财务报表模块用于日常财务核算，可直接录入会计凭证，自动生成明细账和会计报表，并提供接口接收财务子系统的数据，自动生成子系统会计凭证，将最终结果反映在会计报表上。财务报表模块和总账模块共同构成整个财务核算系统的最终结果，最终反映财务管理系统的各种管理信息。
中国教育技术装备 2013年12期2013-02-01
- 浅论会计电算化与传统手工会计
立会计科目，开设总账，登录余额等；会计电算化的初始化设置工作则较为复杂，且带有一定的难度，其内容主要有会计系统的安装，账套的设置，网络用户的权限设置，操作员及权限的设置，软件运行环境的设置，科目级别与位长的设置，会计科目及其代码的建立，最明细科目初始余额的输入，凭证类型设置，自动转账分录定义，会计报表名称、格式、数据来源公式的定义等。2.账务处理程序上存在差异。手工会计根据企业的生产规模、经营方式和管理形式的不同，采用不同的会计核算形式，常用的账务处理程序
中国乡镇企业会计 2012年7期2012-09-01
- 用友U872环境下企业预收款核算方法的比较与选择
收款，另一种是在总账子系统核算预收款。一、预收款管理的基本流程收到预收款——收到应收款——预收款核销应收款二、在应收款子系统核算预收款1.业务处理流程该方法在启用应收款子系统的情况下使用。收到预收款时，在应收款子系统填制收款单；确认销售收入时，在应收款子系统填制销售发票。在应收款子系统根据收款单和发票生成记账凭证。收到预收款时借记“银行存款”，贷记“预收账款”；根据发票生成记账凭证时，借记“应收账款”，贷记“主营业务收入”、“应缴税费—应交增值税—销项税额
中国乡镇企业会计 2012年4期2012-03-18
- 系统中预算管理模块在应用中的比较分析
系统的预算模块与总账模块不能做到实时费用发生时，在预算模块中反映费用发生的业务。在NC系统预算模块中，数据来源包括业务系统模块单据信息和总账模块业务发生数。其中总账模块业务发生数在NC系统提供多种数据导入的方式，概括起来可以分为定时导入和需要时手工导入两种类型。NC系统提供的这些数据导入方式，都无法做到预算模块与总账模块的实时集成，在总账记账时，无法及时在预算模块中体现预算的耗用（需要将总账模块数据导入预算模块才能得到导入时点的预算耗用信息）；同时也就不能
中国乡镇企业会计 2011年6期2011-07-21
- 用友ERP-U8软件固定资产管理模块实践教学常见问题解析
章多从系统管理、总账、UFO报表三个模块对教学实践中遇到的问题进行解析，本文尝试用用友ERP-U8(V8.61)对固定资产管理模块教学的难点和常见问题进行总结和分析，以供初学者及同行参考。问题一在固定资产管理系统，如果减少资产操作有误，如何进行恢复？如图1所示，误把编号为00004的资产卡片减少。解决方法:图1 资产减少1、在“卡片—卡片管理”界面，从下拉框中选择“已减少资产”项，如图2所示。图2 “已减少资产”选择2、选中已减少资产(如编号为00004)
办公自动化 2010年8期2010-07-11
- 会计常用核算形式分析
证核算形式、日记总账核算形式。无论是适用于业务简单，使用科目很少的小型企业的日记总账核算形式，还是适用于中小企业的科目汇总表和记账凭证核算形式，乃至只能在大规模、经济业务多、分工较细的工业企业使用的凭单日记账和记账凭证核算形式，设置账簿的种类都是日记账、明细账、总账，采用的格式以三栏式为主。关键词：会计电算化核算形式0引言计算机技术的高速发展冲击着各个领域。在会计领域，将计算机技术应用于会计工作，在手工会计中。凭证的组织、账簿组织、记账程序和记账方法相互配
中小企业管理与科技·下旬刊 2009年12期2009-06-21
- 浅谈编制现金流量表
利用现金流量日记总账的记录,编制现金流量表:(一)流量日记总账的性质与特点现金流量日记总账是用来全面记录“现金”增减变化及其原因一“现金”流动情况的账簿,它独立于现有的正式账簿体系,属于备查性质的账册。但现金流量日记总账又不同于一般的备查账,它根据收、付款记账凭证登记,记账时反映借贷对应关系,但“现金”的增减与现金流量的收支又同时记录于本账簿之内,以体现“现金”的增减与现金流量的对应关系。因此现金流量日记总账是一种特别的账簿,它集备查账、明细账和日记总账于
活力 2009年15期2009-06-17
- 养猪专业户的建账与记账
记录。一般可分为总账户和明细账户两类。1.总账户。总账户是反映养猪全部生产经营活动，以货币为计量单位总括归类登记的账簿。它将汇总记账的凭证进行定期登记，结出本月或本生产期资金和各项费用的发生额合计和余额。它是明细账的汇总和制约，余额用于试算平衡。总账的登记要遵循时间先后顺序，如表1。2.明细账。明细账是分类账户，它为总账提供详细、具体的资料，采取货币和实物计量法。每次既登记数量又登记金额，可同时用来进行实物、价值形式的核算，如表2。二、记账的科目根据养猪生
农村百事通 2009年8期2009-05-25
- 迈好你的第一步
。到第六天开始与总账核对。我惊奇地发现自己竟对不上账，据我所登录的明细金领，十次二十次地加总，与总账总是对不上。我慌了手脚，几千笔金额要查出错误可不是一件易事，反复核查几次后仍与总账对不上。我开始怀疑是总账有误。我再一次自信地找到财务经理，用极其肯定的语气告诉他我没有错，应该是总账错了。财务经理并没有直接回答我的话，只是笑笑说：“小伙子，世上好像任何事都是相对的，没有太绝对的吧。”我不以为然。财务经理将我所登录的明细账拿去复核。结果不到十分钟就查出了一笔错
青年文摘·上半月 2001年10期2001-06-14